CINKARNA CELJE
Metalurško kemična
industrija Celje, d. d.
2020
Vsebina | |
I. Poslovno poročilo |
3 |
Zgoščen prikaz poslovanja | 3 |
Splošni podatki | |
Osnovno | 4 |
Sedež podjetja, lokacije, povezano podjetje, predstavništvo | 5 |
Organiziranost podjetja | 6 |
Opis podjetja | 7 |
Vizija podjetja | 7 |
Poslanstvo | 7 |
Poročilo Uprave | 8 |
Poročilo Nadzornega sveta Cinkarne Celje, d. d. | 12 |
Notranjerevizijsko poročilo | 17 |
Dejavnosti in prodajni programi podjetja | 18 |
Analiza rezultatov in poslovanja v letu 2020 | 19 |
Prodaja | 19 |
Poslovni izid | 22 |
Delnice – njihova vrednost in promet | 22 |
Dividende | 23 |
Odhodki in stroški | 24 |
Sredstva in viri | 26 |
Tveganja delovanja podjetja in njihovo upravljanje | 29 |
Izjava o upravljanju družbe | 42 |
Sistem notranjih kontrol in Upravljanja tveganj v povezavi s postopkom računovodskega poročanja | 42 |
Podatki o delovanju skupščine družbe s pristojnostmi, pravicah delničarjev in njihovem upravljanju | 43 |
Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja in nadzora s komisijami | 43 |
Prejemki članov organov vodenja in nadzora | 45 |
Kodeks upravljanja javnih delniških družb | 47 |
Kodeks etičnega ravnanja in dela | 47 |
Politika raznolikosti | 47 |
Temelji razvoja in strategija | 49 |
Naložbe | 49 |
Razvojna dejavnost | 51 |
Zagotavljanje kakovosti | 51 |
Strategija | 52 |
Izjava o nefinančnem poslovanju | 54 |
Opis poslovnega modela na področju nefinančnega poslovanja | 54 |
Opis okoljske politike | 54 |
Opis socialne politike | 56 |
Opis kadrovske politike in varstvo pri delu | 59 |
Stroški varnosti in zdravja pri delu ter požarnega varstva | 65 |
Opis politike spoštovanja človekovih pravic | 65 |
Opis politike boja proti korupciji in podkupovanju | 65 |
Ključni nefinančni kazalniki | 66 |
Ključna tveganja in njihovo obvladovanje | 66 |
Skrbni pregledi | 67 |
1
II. Računovodsko poročilo | 68 |
Računovodski izkazi | 68 |
Pojasnila k računovodskim izkazom | 74 |
Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po koncu poslovnega leta | 100 |
Poročilo neodvisnega revizorja | 101 |
Zbirni prikaz poslovanja od leta 2010 | 105 |
Skupščina podjetja/struktura kapitala | 106 |
Izjava članov poslovodstva in oseb odgovornih za sestavo letnega poročila | 107 |
Kultura podjetja (na platnici) | 108 |
2
I. POSLOVNO POROČILO
Zgoščen prikaz poslovanja v zadnjih treh letih
v €
|
2018 |
2019 |
2020 |
% |
Prodaja |
163.960.861 |
172.586.979 |
172.386.851 |
- |
Čisti poslovni izid |
30.558.183 |
21.436.385 |
18.950.656 |
- 12 |
Vsota izplačanih dividend |
21.547.246 |
22.848.863 |
13.559.325 |
- 41 |
Kapital (31.12.) |
173.925.466 |
170.342.846 |
174.016.279 |
+ 2 |
|
|
|
|
|
Donos na kapital (ROE) |
21,7% |
14,7% |
12,5% |
- 15 |
|
|
|
|
|
Podatki na delnico (diluted) |
|
|
|
|
- Čisti poslovni izid |
37,51 € |
26,53 € |
23,45 |
- 12 |
- Izplačane dividende |
|
|
|
|
Bruto |
26,52 € |
28,27 € |
17,00 € |
- 40 |
Neto |
19,89 € |
21,20 € |
12,75 € |
- 40 |
- Kapital |
213,50 € |
210,8 € |
215,37 € |
+ 2 |
|
|
|
|
|
- Tržna cena (31.12.) |
181,0 € |
187,5 € |
178,0 € |
- 5 |
|
|
|
|
|
Število delnic |
814.626 |
807.977 |
807.977 |
- |
Število lastnih delnic |
6.649 |
10.652 |
21.951 |
+ 106 |
Število delničarjev (31.12.) |
2078 |
1920 |
1920 |
- |
Število zaposlenih (31.12.) |
908 |
846 |
824 |
- 3 |
3
Splošni podatki
Osnovno
Cinkarna, metalurško kemična industrija Celje, d. d., je organizirana kot delniška družba, s sedežem v Celju, Kidričeva 26 in vpisana v sodni register sodišča v Celju s številko I-402-00.
Pomembnejše dejavnosti so:
- proizvodnja titanovega dioksida,
- proizvodnja žveplove kisline,
- predelava cinka,
- proizvodnja proizvodov za kmetijstvo,
- proizvodnja antikorozijskih premazov in praškastih lakov,
- predelava fluoriranih polimerov in elastomerov,
- vzporedne storitvene dejavnosti.
Drugi podatki družbe:
- davčna številka 15280373
- matična številka 5042801
- šifra dejavnosti 20.120
- velikost družbe velika delniška družba
- poslovno leto koledarsko leto
4
Sedež podjetja, lokacije, povezano podjetje, predstavništvo
Podjetje |
Cinkarna, metalurško kemična industrija Celje, d. d. |
|
Sedež podjetja |
Kidričeva 26, 3000 Celje |
|
|
Telefon–centrala: |
(+386) 03 427 6000 |
|
Fax–Uprava: |
(+386) 03 427 6106 |
|
Telex: |
36517 METKEM SI |
|
E-pošta: |
info@cinkarna.si |
|
Spletna stran: |
www.cinkarna.si |
Dislocirana poslovna enota |
Kemija Mozirje |
|
Sedež |
Ljubija 11, Mozirje |
|
|
Telefon: |
(+386) 03 837 0900 |
|
Fax: |
(+386) 03 837 0950 |
5
Organiziranost podjetja
Podjetje je organizirano kot sestav organizacijsko in upravljavsko ločenih poslovno izidnih centrov, centraliziranih podpornih služb in centralizirane enote za zagotavljanje storitev vzdrževanja ter energetske infrastrukture.
Uprava
|
|
|
|||||||||
Poslovne enote | |||||||||||
|
|
|
|||||||||
|
PE TITANOV DIOKSID
|
direktor Tomi Gominšek |
|||||||||
PE METALURGIJA
|
direktor Friderik Madarasi |
||||||||||
PE KEMIJA CELJE
|
direktor Andrej Lubej |
||||||||||
PE KEMIJA MOZIRJE
|
direktorica Irena Vačovnik |
||||||||||
PE POLIMERI
|
direktor Darko Košak |
||||||||||
SKUPNE STROKOVNE SLUŽBE |
|
||||||||||
Finančna služba |
direktor Jurij Vengust do 30. 6. 2020 |
||||||||||
Marketing |
direktorica Irena Franko Knez |
||||||||||
Služba za raziskave in razvoj |
vodja Pavel Blagotinšek |
||||||||||
Investicijska služba |
vodja Blaž Črepinšek |
||||||||||
Kadrovsko splošna služba |
vodja Marko Cvetko |
||||||||||
Sl. za varnost in zdr. pri delu |
vodja Otmar Slapnik |
||||||||||
Pravna služba |
vodja Gregor Gajšek |
||||||||||
Služba kakovosti |
vodja Ksenija Gradišek |
||||||||||
Služba za varstvo okolja |
vodja Bernarda Podgoršek Kovač |
||||||||||
Računovodska služba |
vodja Karmen Fujs |
||||||||||
Služba informatike |
vodja Boris Špoljar |
||||||||||
|
Služba za notranjo revizijo |
vodja Patricija Veršič do 30. 9. 2020 vodja Jure Vezjak od 1. 10.
|
|||||||||
PE VZDRŽEVANJE IN ENERGETIKA |
direktor Jože Gajšek |
|
|||||||||
|
|
||||||||||
6
Opis podjetja
Cinkarna Celje, d. d., sodi s svojo 148-letno tradicijo neprekinjenega delovanja med najtrdoživejša podjetja slovenskega gospodarskega prostora. Do leta 1968 je bila opredeljujoča dejavnost podjetja metalurgija, z zagonom tovarne pigmenta titanovega dioksida v letu 1972 in njeno kasnejšo širitvijo, pa se Cinkarna Celje, d. d., uvršča med podjetja kemijsko predelovalnega sektorja. Z 824 zaposlenimi, ki letno ustvarijo 172,4 milijonov € prometa, pri čemer je okoli 92 % prodaje ustvarjene na izvoznih trgih, zavzemamo prvo mesto v slovenskem kemijsko predelovalnem sektorju in se s tem umeščamo med najpomembnejša in najuspešnejša slovenska industrijska podjetja.
Vizija podjetja
Cinkarna Celje, d. d., želi utrditi in nadgraditi svoj mednarodni status zaupanja vrednega, zanesljivega in predanega proizvajalca pigmenta titanovega dioksida. Poseben poudarek je pri tem namenjen razvijanju odličnega razmerja cena/kakovost/hitrost dobav naših izdelkov. Zadržati želimo tržna položaja, več kot odstotek vse svetovne in več kot tri odstotke vse evropske porabe pigmenta titanovega dioksida. Na zahtevnih zahodnih trgih želimo doseči status vrhunskega ponudnika bakrovih fungicidov in nadgraditi položaj vodilnega ponudnika praškastih lakov v regiji.
Poslanstvo
S strokovnim in družbeno odgovornim izvajanjem kemijskih in metalurških procesov proizvajamo širok nabor izdelkov, nujnih za naš vsakdan. Zagotavljamo delo in osebno rast zaposlenim ter pričakovano donosnost našim delničarjem.
7
Poročilo Uprave
Leta 2020 smo realizirali prodajo, primerljivo z doseženo v letu 2019 in se približali načrtu za leto 2020. Enoodstotno nedoseganje načrtovane prodaje je v kontekstu razmer minimalno. Na minimiziranje vpliva epidemije na poslovanje je pozitivno vplivalo višje povpraševanju po našem nosilnem proizvodu. Poglabljanje epidemije je sprožilo proces kopičenja zalog pigmenta pri kupcih ob koncu prvega kvartala. Manjša proizvodnja in povečane zaloge pri kupcih so vplivale na padec naše prodaje v drugem kvartalu v primerjavi z drugim kvartalom lanskega leta. Prodaja v tretjem četrtletju napram prejšnjemu četrtletju se je izboljšala zaradi boljše epidemiološke slike. Zadnje četrtletje je zaznamoval optimizem v panogi, ki se je odrazil v preseganju mesečnih in načrtovanih vrednosti.
V Cinkarni Celje, d. d., smo sprejeli številne ukrepe za preprečitev možnosti širjenja koronavirusa. Za zagotavljanje varnosti vseh lahko sodelavci koristijo raznolike oblike dela, v kolikor so v službi na lokaciji podjetja, pa zanje veljajo predpisani preventivni ukrepi. V času priprave poročila podjetje posluje nemoteno, izvajajoč vse poslovne funkcije, vključno s proizvodnjo.
Najpomembnejša gradnika poslovne uspešnosti sta še vedno pigment titanov dioksid in racionalizacija portfelja strateških poslovnih področij, ki je usmerjena v osredotočanje na jedrni program in opuščanje nerentabilnih dejavnosti. Po kapaciteti proizvodnje pigmenta titanovega dioksida smo svetovno gledano med manjšimi proizvajalci. V Evropi smo primerljivi z manjšimi obrati vzhodnoevropskih proizvajalcev. Iz panožnih analiz in primerjav poslovne uspešnosti ugotavljamo, da sodi Cinkarna Celje, d. d. med uspešnejše udeležence industrije pigmenta titanovega dioksida. Uprava ocenjuje, da so doseženi poslovni rezultati objektivno dobri in presegajo napovedi za 2020.
V mednarodnem gospodarskem okolju se je, kljub vzpodbudnim kazalnikom v začetku letošnjega leta, gospodarska aktivnost upočasnila. Omenjeno je povezano s tveganjem, ki izhaja iz še nejasnega razpleta epidemije COVID-19 in povezanih dejavnikov. Po izrazitem odboju gospodarske aktivnosti v tretjem četrtletju in manjšem padcu v četrtem, se je sprva napovedan padec BDP zmanjšal. Manjši upad je rezultat uspešne prilagoditve potrošnikov in podjetij na prevladujoče razmere. Ne glede na uspešnost prilagoditve prodajnih/nabavnih aktivnosti bo na nadaljnjo rast v kratkem roku najbolj vplivala denarna in javnofinančna politika ter rast povpraševanja iz tujine. Definitivno pa dokončne stabilizacije razmer pred zagotovitvijo ustrezne ravni precepljenosti, najverjetneje ni možno pričakovati. Poleg negotovosti, povezane s posledicami širjenja virusa COVID-19, v mednarodnem gospodarskem prostoru ne zaznavamo drugih izrazitih tveganj, ki bi lahko v tekočem letu pomembno negativno vplivale na poslovanje podjetja in njegove poslovne načrte.
Zgoraj pojasnjene makro razmere v kontekstu konkretnih trgov in nosilnih proizvodov Cinkarne Celje, d. d. pomenijo, da smo se ob sicer zmanjšani splošni gospodarski aktivnosti srečevali s prehodno povišanim povpraševanjem izhajajoč iz straha kupcev glede prihodnje preskrbljenosti s surovinami. V drugem četrtletju so se pričele razmere slabšati, predvsem zaradi občutnega padca naročil kupcev iz Italije, Španije in Turčije. Deloma so se razmere na teh trgih izboljšale v tretjem kvartalu. Zadnje četrtletje je zaznamovala netradicionalno visoka rast naročil. Obseg povpraševanja je bil v zadnjem četrtletju za vse proizvajalce titanovega dioksida nedvomno večji. Predvsem je to odraz večjega obsega domačih prenov in povpraševanja po tipih pigmenta za industrijo barv ter prej omenjene prilagoditve potrošniških navad. Prevalitev ugodnih razmer po verigi vrednosti bo vplivala na izboljšanje marže v naslednjih mesecih. Zaloge pigmenta pri kupcih kopnijo hitreje kot običajno. Povprečne globalne prodajne cene so od konca leta 2019 sicer nižje za 10 %, od konca septembra 2020 pa za 4 %. V letu 2020 je gibanje prodajnih cen po trgih usklajeno. Pretekli pritiski s strani dobaviteljev ključnih surovin se še vedno odražajo v višjih povprečnih cenah ključnih titanonosnih surovin. V prihodnjih četrtletjih lahko zaradi obilice svežega denarja, motenih oskrbnih verig in ponovnega odpiranja trgov v skladu s sproščanjem ukrepov vezanih na epidemijo Covid-19 pričakujemo rast cen in občasno pomanjkanje surovin.
8
Ob stabilizaciji razmer v panogi pigmenta titanovega dioksida vztrajamo pri dolgoletni poslovni strategiji, ki temelji predvsem na aktivnem trženjskem pristopu v smeri iskanja in razvoja najdonosnejših kupcev in trgov, povečevanja tržnih deležev na najkakovostnejših trgih in vzpostavljanju dolgoročnih partnerskih odnosov s ključnimi strankami. Načrtujemo restriktivnejšo politiko na področju upravljanja stroškov materiala, surovin, energije in storitev. Hkrati se zavedamo, da so zaposleni najpomembnejši temelj poslovnega uspeha, zato bomo še naprej v dogovoru z reprezentativnimi sindikati in predstavniki zaposlenih zagotovili, da bodo tudi prejemki zaposlenih primerno odražali uspešnost podjetja oziroma kakovost njegovih rezultatov.
Cinkarna Celje, d. d. je relativno majhen proizvajalec pigmenta, zato se soočamo s tržnimi stanji in spremembami kot tipičen sledilec, seveda pa poskušamo znotraj danih okvirov kar najbolj izkoristiti potenciale trga v smislu ravni in tudi časovne dinamike. Sodeč po poslovnih rezultatih in benchmarku smo v tem smislu nadpovprečno uspešni. V letu 2020 smo namreč prodali za 7,1 % več ton pigmenta kot v istem obdobju leta 2019, naše povprečne prodajne cene pa so za 4,6 % nižje od doseženih povprečnih cen v 2019.
Poslovanje drugih prodajnih programov, razen predelave cinka, je v letu 2020 nad ravnjo preteklega primerljivega obdobja. Predvsem se to navezuje na vrednostni obseg prodaje metalurških izdelkov, ki je zaradi nižjih borznih cen cinka in nižjega povpraševanja, nižji od doseženega v istem obdobju predhodnega leta. Kljub povečanju povpraševanja po metalurških izdelkih proti koncu leta, ni bilo možno nadomestiti izpada in doseči plana.
Temeljni poudarki poslovne politike podjetja ostajajo nespremenjeni. Osredotočamo se na čim večji izkoristek kapacitete proizvodnje, izkoriščanje tržnih potencialov v smeri dvigovanja prodajnih cen, optimizacijo proizvajalnih stroškov in izvedbo investicijskih načrtov. Finančno poslovanje je tradicionalno konservativno, podjetje je finančno stabilno, obseg denarnih sredstev je visok in omogoča nemoteno in pravočasno kritje vseh obveznosti. Skladno s sklepom Skupščine podjetja iz meseca junija 2020 smo dne 7. 7. 2020 izplačali panožno nadpovprečne dividende v skupni višini 13,54 milijonov evrov (17,00 €/delnico), kar predstavlja 11 % dividendno donosnost.
V podjetju aktivno pripravljamo in izvajamo več medsebojno povezanih projektov, na podlagi katerih celovito obvladujemo okoljska tveganja. S podjetjem CDM Smith smo na projektu za odpravo tveganj zaradi starih bremen na področju aktualne proizvodnje v Celju pripravili povzetek vseh do sedaj opravljenih raziskav in primerjavo različnih zakonodaj. Z dokumenti smo seznanili Ministrstvo za okolje in prostor. Prejeli smo informacijo o njihovem stališču, čemur bomo prilagodili naše aktivnosti v nadaljevanju. Zelo pomemben dosežek v obravnavanem obdobju je dejanski začetek del na sanaciji Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak. Iz naslova koriščenja okoljskih rezervacij smo porabili 49,8 % planiranih sredstev za leto 2020. Dela so potekala počasneje zaradi epidemiološke situacije, v letu 2021 bomo izpadla dela nadomestili. Poleg tega teče v proizvodnji nekaj investicij v izboljševanje delovanja ali dograjevanja čistilnih naprav. Projektno pripravljamo ukrepe za zmanjševanje emisij v delovnem okolju.
Cinkarna Celje, d. d. je v letu 2020 ustvarila prihodke od prodaje v višini 172,4 mio €, kar je na ravni primerljivega obdobja preteklega leta. Prodaja leta 2020 je za 1 % pod letnim načrtom prodaje. Skupna vrednost izvoza je v obravnavanem obdobju dosegla višino 157,8 mio €, kar je za 3 % več od preteklega primerljivega obdobja in predstavlja 101 % letnega načrta prodaje na tuje trge. Učinkovito upravljanje s stroški, povečano povpraševanje v zadnjem četrtletju, prestavitev večjega remonta v leto 2021 in podaljšanje proizvodnega leta so pozitivno vplivali na čisti dobiček, ki za 34 % presega planiran poslovni izid na letni ravni.
9
Na področju dela z zaposlenimi in upravljanja kadrovskih potencialov smo v času epidemije COVID-19 posebno pozornost posvečali upoštevanju nabora ukrepov s ciljem zagotoviti nemoteno delovanje podjetja ter posledično pogoje maksimalno varnega in zdravega dela zaposlenih, zaščite zaposlenih pred možnostjo okužbe ter optimizacije delovnih pogojev za zaposlene v času omejenega delovanja kadrovskih resursov. Sledimo načelu pozitivne motivirajoče plačne politike ter zagotavljanju primerne stopnje zadovoljstva in motivacije zaposlenih.
V letu 2020 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme porabili 12,23 milijonov €, kar predstavlja 61,5 % planiranih sredstev. Znesek je nižji od planiranega predvsem zaradi prekinitve ne nujnih investicijskih in vzdrževalnih del v času pandemije zaradi COVID-19. Del teh del bomo zaključili v tekočem letu. Glavnina investiranih sredstev je bila sicer namenjena proizvodnji titanovega dioksida za izboljševanje kakovosti proizvodov, zagotavljanje zanesljivosti delovanja posameznih naprav oziroma procesov, izboljševanje pogojev varnega in zdravega dela ter zmanjševanje okoljskih vplivov.
Z razvojno dejavnostjo sledimo strategiji za petletno obdobje. Razvojne aktivnosti smo izvajali glede na trende oziroma pričakovanja kupcev. V vseh procesih smo izvajali izboljšave, ki omogočajo boljšo kakovost izdelkov, doseganje večjih izkoristkov in kapacitet naprav ter učinkovitejše delo. V okviru zagotavljanja trajnostnega razvoja proizvodnje titanovega dioksida nadaljujemo z večletnim projektom celovitega ravnanja z vodami (ločeno zbiranje odpadnih vod iz Priprave vode, priprave na implementacijo reverzne ozmoze za čiščenje dela odpadnih vod iz proizvodnje titanovega dioksida, razvoj postopka zniževanja vsebnosti sulfatov v odpadnih vodah in definiranje rešitve za zniževanje BPK5 in KPK v odpadnih vodah).
Finančni položaj podjetja je še naprej stabilen, podjetje vse obveznosti poravnava pravočasno in v polnem obsegu. Podjetje nima bančnih dolgov, preostale finančne obveznosti se nanašajo na cesijske obveznosti. Denarna sredstva ob koncu leta dosegajo višino 37,7 milijonov € in so v primerjavi s stanjem konec leta 2019 višja za 19 %.
Poslovno poročilo, ki sledi v nadaljevanju, izkazuje podrobnejše podatke o poslovanju, vključno s primerjavami in analizami. Zajema informacije, ki so relevantne za pošteni in objektivni prikaz poslovanja v preteklem letu. Finančno stanje in finančno poslovanje podjetja v letu 2020 izkazujejo priloženi računovodski izkazi, bilance in njih pojasnila.
Poslovni načrt 2021
Poslovne načrte za leto 2021 smo izdelali na podlagi napovedi globalnih makroekonomskih razmer, predvidenih stopenj rasti bruto družbenega produkta v ekonomsko najpomembnejših državah in panožnih analiz ter predvidevanj. V času priprave načrta za leto 2021 so prevladovali slabi makroekonomskih pogoji in iz nejasnosti izida epidemije s tem povezane negotovosti. Na teh dejstvih smo pričakovanja in napovedi trendov za leto 2021 temu primerno zastavili načrt. Tržni indici in kazalniki so zaenkrat na boljši ravni kot je bilo sprva predvideno. Za obdobje leta 2021 ne pričakujemo izrazitih tržnih neravnovesij. Predvideli smo približno enako raven povprečnih prodajnih cen pigmenta in na vhodni strani stabilne razmere. Začetek leta 2021 kaže na dinamično rast cen pigmenta in vhodnih surovin. Cene energentov bodo na račun ugodno sklenjene dobavne pogodbe nižje kot v letu 2020. V smislu primerjave letnih ravni relativno razmerje nabavnih in prodajnih cen ne bo bistveno odstopalo. Strategija podjetja bo v letu 2021 še naprej usmerjena v zagotavljanje najvišje možne ravni količinske proizvodnje in prodaje ter v izkoriščanje potencialov najdonosnejših trgov pigmenta, z visoko mero fleksibilnosti bomo alocirali prodajne količine ravno na najdonosnejše trge. Tradicionalno sledimo principom konzervativne finančne politike in skrbi za zanesljiv denarni položaj, zavedajoč se volatilnosti trga in s tem povezanih tveganj. Hkrati dobro poslovanje, obstoj denarnih presežkov in napovedi implicirajo tudi ustrezno in primerno nagrajevanje lastnikov, ki bo skladno s strateškimi načrti podjetja in njegovim finančnim položajem. Načrtujemo, da bomo v letu 2021 ustvarili prihodke od prodaje v višini 165,9 milijonov € in čisti dobiček v višini 10,6 milijonov €. Ob tem je treba poudariti, da je netradicionalno visoko povpraševanje v zadnjem četrtletju 2020 pomagalo preseči plan prodaje in jesenske napovedi rezultatov poslovanja za leto 2020. Dobro povpraševanje po pigmentu pa je zaznati tudi na začetku leta 2021.
10
Skladno z naložbenim načrtom, ki zajema dokončanje projekta modernizacije, stabilizacije in intenzifikacije proizvodnje pigmenta titanovega dioksida, bomo v osnovna sredstva podjetja investirali 14,4 milijonov €, kar je 17 % več kot v letu 2020. Razlogi za povečan obseg investiranja so predvsem obsežnejši remonti v proizvodnji titanovega dioksida in v pripravi vode. Naložbe bomo izvajali po posameznih programih glede potrebe, njihovo zmožnost in perspektivnost ter skladno s petletnim strateškim načrtom. Načrtovane vrednost investicij za 2021 ne zajema odprave okolijskih rezervacij v višini 2,6 milijonov €.
Poslovni načrt je ocena bodočih pogojev poslovanja in njegove uspešnosti, ki temelji na trenutno razpoložljivem naboru ključnih informacij, zato ga je potrebno razumeti kot napoved, s katero je nedvomno povezana določena stopnja negotovosti.
Uprava družbe
Cinkarna Celje, d. d.
11
V letu 2020 je Nadzorni svet (NS) zasedal / odločal na šestnajstih sejah, od tega petih izrednih in petih korespondenčnih. Udeležba članov na sejah je bila praviloma polnoštevilna. Znotraj pravno formalnega okvira določenega z zakoni, predpisi, statutom družbe in seveda relevantnimi kodeksi ter s pristopom skrbnega gospodarja smo vestno izpolnjevali ter izvajali svoje pristojnosti, dolžnosti in odgovornosti. Obravnavali smo predložena gradiva, izvedene predstavitve, posebna pojasnila in razlage ter organizirali in izvedli tudi razgovore s posameznimi zunanjimi strokovnjaki. S konstruktivnimi predlogi, vprašanji in zahtevami po dodatnih podatkih, analizah ter poročilih, smo poskušali posamezne teme dodatno razjasniti in preučiti. Menimo, da je Nadzorni svet pri svojem delu ravnal s potrebno skrbnostjo, skladno z zakonom in z najboljšo vestjo ter znanjem posameznika, s tem pa primerno varoval interese družbe in delničarjev.
Nadzorni svet Cinkarne Celje, d. d., je tako konec leta 2020 deloval v sestavi: dr. Mario Gobbo – predsednik, MBA, MSc, Luka Gaberščik, univ. dipl. prav. – namestnik predsednika, mag. David Kastelic, Dušan Mestinšek, dipl. inž. el. in Jože Koštomaj, inž. str. Slednja sta bila konec drugega četrtletja na seji Sveta delavcev izvoljena med predstavnike zaposlenih v organ nadzora. Jože Koštomaj je 30. 6. 2020 zamenjal Aleša Stevanoviča. S strani predstavnikov kapitala je David Kastelic zamenjal Dejana Rajbarja. Na podlagi 273. člena ZGD je NS 30. 6. 2020 imenoval Aleša Skoka, člana NS, univ. dipl. inž. kem. teh, MBA – ZDA, za začasnega predsednika Uprave.
Upravi v sestavi: Tomaž Benčina univ. dipl. inž. metal, univ. dipl. ekon – predsednik Uprave, Nikolaja Podgoršek-Selič, univ. dipl. inž. kem. inž., spec. – članica Uprave, namestnica predsednika Uprave tehnična in mag. Jure Vengust – član Uprave za področje financ, računovodstva in informatike je mandat potekel 30. 6. 2020. Članu Uprave – delavskemu direktorju, Marku Cvetku, dipl. inž. kem. inž., spec. je mandat potekel 23. 10. 2020. Nadzorni svet je svojo pozornost in čas poleg pregledovanja tekočega poslovanja, naložbam, poslovnim načrtom in rednim aktivnostim notranje revizije namenil tudi iskanju primernih kandidatov za prevzem vodenja enega večjih kemijskih podjetij v regiji. V procesu kadrovanja je bilo s pomočjo kadrovske agencije in notranjih predlogov, identificiranih nekaj potencialnih kandidatov, ki so se članom Nadzornega sveta predstavili. Na glasovanju noben kandidat ni dobil zadostne podpore nadzornega sveta. Za začasnega predsednika Uprave je v skladu z 273. členom ZGD bil imenovan Aleš Skok, ki je 1. 7. 2020 prevzel vodenje podjetja skupaj z Nikolajo Podgoršek-Selič in Markom Cvetkom.
Skladno s Poslovnikom Sveta delavcev in ZSDU je Svet delavcev Nadzornemu svetu za mandatno obdobje 2020 – 2025 predlagal Filipa Koželnika, mag. posl. ved za člana Uprave – delavskega direktorja. Na 5. izredni seji, dne 5. 11. 2020, je Nadzorni svet potrdil predlog Sveta delavcev in v Upravo družbe imenoval predlaganega kandidata. Glede na strokovni profil in z željo po zagotavljanju kontinuitete vodenja je na decembrski seji NS do 30. 6. 2025 podelil polni mandat Alešu Skoku in Nikolaji Podgoršek-Selič.
V leto 2021 je tričlanska Uprava vstopila v sestavi: Aleš Skok – predsednik Uprave, Nikolaja Podgoršek-Selič – članica Uprave – namestnica predsednika Uprave – tehnična direktorica in Filip Koželnik – član Uprave – delavski direktor.
Med drugim je potrebno izpostaviti tudi pregled aktivnosti za zmanjševanje oz. preprečevanje širjenja COVID-19 virusa v podjetju in morebitnega vpliva na poslovanje, poročilo in diskusijo o izvajanju razvojne strategije, okoljske teme, vprašanja varnosti in zdravja / klasifikacije TiO2 in poročanje o rabi energije. Nadzorni svet se je sprotno seznanjal z razvojem in potekom okoljevarstvenih projektov. Uprava je člane Nadzornega sveta podrobno seznanila s tveganjem pomanjkanja tehnološke vode in možnimi rešitvami. Pozornost se je namenjala tudi spremljanju izvajanja v letu 2018 sprejetega Strateškega načrta družbe za obdobje 2019 – 2023.
12
V letu 2020 se je glede na preteklo leto obseg investiranja zvišal za 2 %, a na račun prekinitve nenujnih del in zamika večjih remontov dosegel 61 % načrtovanih sredstev. Skupna vrednost investicij je tako znašala 12,2 milijona €. Glavnina sredstev je bila namenjena proizvodnji pigmenta titanovega dioksida za izboljševanje kakovosti izdelkov, za zagotavljanje načrtovane količinske proizvodnje ter zmanjševanje vplivov na okolje.
V decembru smo obravnavali in sprejeli načrt poslovanja za leto 2021. Poslovni načrt za leto 2021 je zastavljen na podlagi relativno pesimističnih makroekonomskih napovedi in s tradicionalno konservativnostjo. Načrt prodaje znaša dobrih 165,9 milijonov evrov, kar je 4 odstotke manj, kot je bilo doseženo v letu 2020, načrtovani čisti dobiček pa znaša 10,6 milijonov evrov. Planiran padec slednjega je predvsem posledica tržnih pritiskov v smeri znižanja povprečnih prodajnih cen. Nadzorni svet je bil mnenja, da je načrt primerno ambiciozen, ustrezno odraža, tako razmere v poslovnem okolju, kakor tudi konkurenčni položaj in možnosti ustvarjanja rezultatov s strani podjetja.
Zahvaljujoč vloženemu trudu zaposleni in Uprave v izrednih razmerah, so doseženi rezultati leta 2020 zelo dobri in sodijo med boljše v zgodovini Cinkarne Celje, d. d., hkrati s tem so nadpovprečni v konkurenci najboljših slovenskih industrijskih podjetij. Nova Uprava je uspešno prevzela posle in nadaljuje z izvrstnim vodenjem podjetja. Tudi mednarodne panožne primerjave vnovič kažejo, da doseženi rezultati sodijo v sam vrh vodilnih globalnih podjetij iz panoge pigmenta titanovega dioksida. Donosnost poslovanja podjetja je presegla poslovne rezultate večine konkurenčnih proizvajalcev pigmenta titanovega dioksida. Posledično ocenjujemo, da sta izkazani čisti poslovni izid v višini 18,9 milijonov € in skupna prodaja v višini 172,4 milijone € izvrstna dosežka. Podjetje tradicionalno sledi strategiji konzervativnega finančnega poslovanja, posluje brez dolgoročnih posojil oz. zunanjih finančnih virov, zato je v finančnem smislu stabilno in trdno.
Dobri rezultati v letu 2020 so kot rečeno posledica še vedno relativno visokih povprečnih cen oz. marž in povišanega povpraševanja proti koncu leta. Pozorno pa smo spremljali tudi napredek na področju kazalnikov fizičnega obsega poslovanja. Navkljub epidemiji in s tem povezanim poslabševanju makroekonomskih razmer, je podjetje izkazalo organsko rast in povečalo tržne deleže. Podobno velja tudi za masterbatche in bakrove fungicide, ki sodijo po relativni pomembnosti med pomembnejše programe podjetja. Cilji v letu 2021 so posledično logično nadaljevanje zgoraj izpostavljenih procesov, torej posebni poudarki bodo namenjeni izboljšanju/dvigu konkurenčnega položaja, povečanju tržnih deležev in dvigu fizičnega obsega poslovanja. Vzporedno s tem se bo preučevala možnost dodatne diverzifikacije produktnega portfelja.
Preteklo leto 2020 je bilo za družbo uspešno tudi na področju varovanja okolja in zdravja zaposlenih ter še posebej pa pri omejitvi širjenja COVID-19 med zaposlenimi. Uprava družbe je sprejela učinkovite ukrepe, ki so se vsakokratno prilagajali razmeram in uspešno preprečili množično širjenje virusa.
Nadzorni svet ocenjuje, da so ukrepi Uprave uspešni tudi pri izvajanju investicijskih načrtov in ciljno usmerjenem razvojnem delu. Navkljub izplačilu visokih dividend se je ohranilo visoko raven finančne stabilnosti. Učinkovito poslovanje, trdoživost in stabilnost sistema, dajejo odgovor glede njegove dolgoročne perspektivnosti. Temeljne smeri poslovanja in razvoja podjetja, zastavljene s srednjeročno strategijo, so se v najpomembnejših točkah kakovostno izpolnjevale. Nadzorni svet je v letu 2018 sodeloval pri pripravi in sprejel razvojno strategijo do leta 2023, ključni poudarek te strategije je osredotočenost podjetja na osrednjo dejavnost titanovega dioksida in sprememba prodajnega portfelja tega nosilnega izdelka v smeri dviga kakovosti, optičnih lastnosti in razvoja izdelkov za zahtevnejše uporabniške aplikacije. Nadzorni svet aktivno podpira poslovno politiko, osredotočeno na znižanje tveganj in negotovosti ter na zagotavljanje stabilnega finančnega položaja podjetja. Skupaj z Upravo namenjamo pozornost in zagotavljamo skladnost ter zahteve tudi pri zagotavljanju trajnega napredka na okoljevarstvenem področju in na področju varovanja zdravja zaposlenih.
13
V pričujočem letnem poročilu, ki vsebuje predpisane računovodske izkaze, razkritja, pojasnila in poslovno poročilo, so po mnenju Nadzornega sveta vse poglavitne informacije in kazalniki ter ustrezna pojasnila o posameznih dogodkih in dejstvih, zato Nadzorni svet na predlog revizijske komisije Nadzornega sveta potrjuje Letno poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020.
Nadzorni svet se je seznanil tudi s poročilom neodvisnega revizorja, ki ga je podjetje prejelo 26. 3. 2021, in meni, da ustrezno predstavlja zakonsko predpisano revizijo računovodskih izkazov in pojasnil ter sprejema mnenje revizorja, da je poslovno poročilo skladno z revidiranimi računovodskimi izkazi. S tem je v zadostni meri izpolnjena zahteva po resničnosti in poštenosti podatkov o premoženjskem in finančnem stanju družbe v obravnavanem obdobju.
Poročilo revizijske komisije Nadzornega sveta o delu v letu 2020 in preveritvi letnega poročila Cinkarne Celje, d. d., za leto 2020
Revizijska komisija Nadzornega sveta Cinkarne Celje, d. d., v sestavi: mag. David Kastelic – predsednik, Jože Koštomaj, inž. str. - član in Gregor Korošec, univ. dipl. ekon. - neodvisni zunanji strokovnjak, se je v letu 2020 sestala na sedmih rednih sejah, od tega sta dve potekale korespondenčno zaradi razmer v prvem valu epidemije. Ne glede na razmere so se člani revizijske komisije osredotočali na redne in tekoče naloge ter obveznosti.
Člani revizijske komisije so bili prisotni na vseh sejah. Na sejah sta bila prisotna tudi mag. Jure Vengust - član Uprave za področje financ, računovodstva in informatike (do izteka mandata, nato Aleš Skok – predsednik Uprave) in mag. Karmen Fujs – vodja računovodske službe, ki sta predstavljala dokumente in podajala odgovore oziroma pojasnila na vprašanja članov. Na dveh sejah sta bila prisotni pooblaščeni revizorki Sanja Košir Nikašinović in Lidija Šinkovec revizijske hiše Ernst & Young, d.o.o. Prav tako je bil na vseh sejah prisoten vodja notranje revizije (mag. Patricija Veršič do 18. 9. 2020, Jure Vezjak od 24. 9. 2020).
Na vseh sejah se je revizijska komisija seznanjala z medletnimi rezultati poslovanja Cinkarne Celje, d.d., in bila pozorna predvsem na finančne in računovodske podatke. Skrbno se je posvetila vsebini medletnih in letnih poslovnih poročil družbe in pripravljala predloge in priporočila popravkov. Kot že predstavljeno je sprotno preverjala in preučevala tudi poročila notranje revizije, ki so vključevala tudi poročanje o statusu izvedenih ukrepov na podlagi njenih priporočil, hkrati pa tvorno sodelovala, predlagala izboljšave in usmerjala delovanje notranje revizije.
Revizijska komisija je vnovič pregledala sistem identificiranja, vrednotenja in obvladovanja tveganj pri poslovanju družbe Cinkarna Celje, d. d. Sistem je v letu 2020 primerno integriran v poslovne procese družbe, s tem je bistveno izboljšana njegova odzivnost, predvsem pa predstavlja dobrodošlo orodje aktivnega upravljanja družbe. Sistem obvladovanja tveganj, ki je celostno vgrajen v sistem integriranega vodenja, temelji na sprotnem posodabljanju kataloga tveganj, v katerem so tveganja sistematično razvrščena glede na oceno verjetnosti nastanka posamezne vrste tveganj in višino potencialne škode. Sistem zajema tudi nabor ukrepov usmerjenih v obvladovanje teh tveganj. Revizijska komisija je sistem ocenila kot zadovoljiv.
Skladno s svojimi pristojnostmi je bila revizijska komisija v letu 2020 aktivna pri postopkih redne revizije družbe Cinkarna Celje, d. d., aktivnosti so bile predvsem naslednje:
14
Seje in aktivnosti v letu 2020 so bile namenjene seznanjanju z zaključno revizijo računovodskih izkazov družbe za leto 2019, pregledu Letnega poročila Cinkarne Celje, d. d., in pregledu letnega poročila notranje revizije. V letu 2020 je Notranja revizija uspešno in skladno z načrtom izvajala vse naloge notranjega revidiranja in o tem Revizijski komisiji tudi sprotno poročala.
Prvi osnutek Letnega poročila Cinkarne Celje, d. d., za leto 2020 so člani revizijske komisije prejeli 8. 3. 2021. Na seji 8. 3. 2021 sta bila prisotni tudi pooblaščeni revizorki, ki sta članom revizijske komisije odgovarjali na njihova dodatna vprašanja. Osnutek Letnega poročila so člani RK skrbno pregledali in pripombe podali na seji revizijske komisije dne 16. 3. 2021.
Čistopis Letnega poročila družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020 je revizijska komisija prejela 29. 3. 2021 in ga obravnavala na svoji seji dne 6. 4. 2021. Revizijska komisija je ugotovila, da je bilo Letno poročilo Cinkarne Celje, d. d., za leto 2020 izdelano pravočasno ter v vseh pomembnih pogledih v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi in določili Zakona o gospodarskih družbah.
Poslovni del Letnega poročila družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020 vsebuje zgoščen prikaz poslovanja za zadnja tri poslovna leta. Analiza rezultatov in poslovanja v letu 2020 podaja podroben pregled premoženja in poslovnega izida družbe, saj vsebuje vsa potrebna pojasnila o prodaji, poslovnem izidu, odhodkih in stroških, sredstvih in virih.
Razvoj družbe temelji na zaposlenih, naložbah, razvojni dejavnosti, zagotavljanju kakovosti in uspešni izvedbi strateškega načrta za naslednje obdobje, do vključno leta 2023.
Letno poročilo vsebuje tudi izjavo o nefinančnem poslovanju, ki na podlagi zahtev noveliranega Zakona o gospodarskih družbah, zajema dobrodošle informacije s področja družbene odgovornosti, okolja, kadrovskih zadev ter boja proti korupciji in podkupovanju.
Računovodske izkaze družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020, skupaj z računovodskimi usmeritvami in pojasnili, je revidirala revizijska hiša Ernst & Young, d. o. o., ki jo je potrdila Skupščina delniške družbe na 23. redni seji dne 4. 6. 2019. Revizor je dne 26. 3. 2021 izdal pozitivno mnenje o računovodskih izkazih družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020 in hkrati potrdil, da so informacije v poslovnem poročilu skladne s priloženimi računovodskimi izkazi. V mnenju pa je revizor izpostavil ključne revizijske zadeve, ki so razkrite v računovodskem delu poročila in sicer pojasnilo 9 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve k računovodskim izkazom, kjer je razkrito, da družba na dan 31. 12. 2020 izkazuje 16.350 tisoč € rezervacij za okolje, ki so bile oblikovane na podlagi izdelanih projektov, pripravljenih poročil in ocen zunanjih svetovalcev ter poslovodstva glede stroškov, ki bodo nastali s sanacijo odlagališč in kritju prihodnjih obveznosti nanašajočih se na sanacijo zemljišč na aktualni lokaciji podjetja, ki je bila oblikovana na podlagi poročila podjetja CDM Smith.
Revizijska komisija na podlagi pozitivnega mnenja v revizorjevem poročilu, dodatnih pojasnil revizorja in strokovnih služb Cinkarne Celje, d. d., ter na podlagi podatkov in razkritij v Letnem poročilu Cinkarne Celje, d. d., za leto 2020 ocenjuje, da je Letno poročilo sestavljeno v skladu z zahtevami Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in da računovodski izkazi v vseh pomembnih pogledih pošteno predstavljajo finančni položaj družbe Cinkarna Celje, d. d., na dan 31. 12. 2020 ter njen poslovni izid in denarne tokove za tedaj končano leto v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi.
15
Revizijska komisija ocenjuje, da je revizor deloval nepristransko in neodvisno ter skladno z Zakonom o revidiranju. Pooblaščena revizorka in Revizijska hiša za družbo nista opravljali nikakršnih nerevizijskih storitev.
Revizijska komisija na Letno poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020 nima pripomb, ki bi jo kakor koli zadrževale pri predlogu Nadzornemu svetu, da le-ta v skladu z 282. členom ZGD-1 sprejme odločitev o potrditvi Letnega poročila družbe Cinkarna Celje, d. d., za leto 2020.
Predsednik NS
dr.Mario Gobbo
16
Poročilo Službe za notranjo revizijo
Notranje revidiranje v CINKARNI Celje, d. d. izvaja Služba za notranjo revizijo, ki jo vodi vodja notranje revizije. Služba je samostojna organizacijska enota, organizacijsko odgovorna upravi ter funkcijsko revizijski komisiji oziroma nadzornemu svetu družbe. Pri svojem delu upošteva Mednarodne standarde strokovnega ravnanja pri notranjem revidiranju ter druga pravila vključena v Mednarodni okvir strokovnega ravnanja pri notranjem revidiranju in Hierarhijo pravil notranjega revidiranja.
Njena vloga je neodvisna in nepristranska dejavnost dajanja zagotovil in svetovanja, zasnovana za dodajanje vrednosti in izboljševanje delovanja družbe. Družbi pomaga uresničevati njene cilje s sistematičnim in metodičnim ocenjevanjem in izboljševanjem uspešnosti upravljanja tveganj, kontrolnih postopkov in upravljanja družbe. Deluje skladno s Temeljno listino in ravna po načelih izkazovanja neoporečnosti, strokovnosti, potrebne poklicne skrbnosti, nepristranskosti in neodvisnosti.
Aktivnosti izvaja na področjih, kjer nastajajo ali lahko nastajajo ključna tveganja za družbo in kjer lahko prispeva k izboljšanju poslovanja in povečanju poslovne varnosti ter poslovnih koristi družbe, kjer se pri poslovanju kažejo nevarnosti in slabosti, ki ogrožajo njen trajni obstoj in razvoj ali kjer so priložnosti za prevare, napake, izogibanja in spore s ciljem bolj uspešnega, gospodarnega in učinkovitega delovanja družbe.
Svoje aktivnosti v letu 2020 je izvajala v skladu s potrjenim letnim načrtom dela. Izvedenih je bilo sedem od osmih načrtovanih notranjih revizij ter druge notranjerevizijske aktivnosti, kot na primer obdobna spremljava uresničevanja priporočil, notranjerevizijsko načrtovanje, aktivnosti v zvezi z metodologijo dela in drugo. O izsledkih revizij in drugih aktivnostih je vodja notranje revizije redno poročal odgovornim revidirancem in upravi ter obdobno revizijski komisiji in nadzornemu svetu družbe.
Vodja notranje revizije
Jure Vezjak
preizkušeni notranji revizor in CIA (Certified Internal Auditor)
17
Dejavnosti in prodajni programi podjetja
Cinkarna Celje, d. d., je podjetje s širokim proizvodno-prodajnim programom. Množico različnih prodajnih podprogramov je moč vsebinsko združiti v prodajne skupine, v okviru katerih so združeni proizvodi s podobno uporabno namembnostjo V zadnjih letih je družba nekaj proizvodno prodajnih programov, ki niso dosegali kriterijev rentabilnosti oziroma uspešnosti opustila.
Nosilna proizvodno - prodajna skupina je pigment titanov dioksid, ki združuje prodajo različnih tipov pigmenta. Pigment titanov dioksid je specialna anorganska kemikalija, ki se zaradi svojih izrednih optičnih lastnosti uporablja v industriji lakov in barv, umetnih mas, laminatov in papirja. Cinkarna Celje, d. d., trži pigment na globalnih trgih, kjer s stalnim napredkom v tehnologiji, recepturah, prilagodljivosti, zanesljivosti ter z doseganjem optimalne kombinacije cena-kakovost-dobava, uspešno konkurira mednarodnim korporacijam. To skupino dopolnjuje vrsta tipov ultrafine oblike titanovega dioksida. Gre za proizvode z visoko dodano vrednostjo, ki glede na kristalno obliko lahko prevzamejo vlogo fotokatalizatorja ali UV absorberja. Vgrajujejo se v visoko tehnološko zahtevne izdelke (samočistilni sistemi, fotovoltaika, sončne kreme, materiali z UV stabilizatorji…).
Zelo pomembna prodajna skupina so zaščitna sredstva za rastline. Nosilni izdelki te skupine so bakrovi fungicidi različnih formulacij in različnih uporabljenih aktivnih snovi (bakrov hidroksid, bakrov oksiklorid in tribazični bakrov sulfat). Strategija na področju zaščitnih sredstev za rastline je predvsem poudarjena kakovost izdelkov in njihova primerljivo okoljsko varna uporaba. V zadnjih letih smo dosegli izrazit preboj pri prodaji na zahtevna zahodnoevropska tržišča. Skupina tudi sodi med nosilne stebre prihodnega razvoja podjetja.
Vse pomembnejša je prodajna skupina premazov, praškastih lakov in masterbatchev. Gre za prodajno skupino, ki predstavlja vertikalno nadgradnjo osnovne proizvodnje pigmenta titanovega dioksida. Premazi se uporabljajo predvsem za antikorozijsko zaščito konstrukcijskih elementov, glavnina prodaje praškastih lakov pa je namenjena antikorozijskim in dekorativnim potrebam pri proizvodnji bele tehnike, ogrevalnih teles in druge kovinske galanterije. Masterbatchi so propulziven proizvod, namenjen vmešavanju v plastične mase z namenom izboljševanja uporabnih lastnosti le-teh.
Druge pomembnejše proizvodno - prodajne skupine Cinkarne Celje, d. d., so še:
- skupina cinkovih zlitin, anod in cinkove žice,
- skupina fluoriranih polimerov in elastomerov, ki so po svojih lastnostih uporabni za transport agresivnih medijev in zaščito procesne ter strojne opreme,
- žveplova kislina,
- polproizvodi proizvodnje pigmenta titanovega dioksida: titanilov sulfat, metatitanova kislina ter natrijev titanat in
- stranski proizvodi proizvodnje pigmenta titanovega dioksida: bela sadra – CEGIPS (namenjena industriji cementa in uporabi v kmetijstvu) in rdeča sadra – RCGIPS (namenjena zapolnjevanju v nizkih gradnjah, gradnji nizkih nasipov in izdelavi pokrivnih plasti).
18
Analiza rezultatov in poslovanja v letu 2020
PRODAJA
Skupna prodaja podjetja je v letu 2020, v negotovih razmerah epidemije, za manj kot en odstotek nižja od prodaje dosežene v letu 2019 in predstavlja 99 % letnega načrta prodaje. Skupni znesek prodaje oziroma čistih prihodkov od prodaje je dosegel vrednost 172,4 milijonov evrov.
v €
Trg |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
sprememba v letu |
Slovenija |
14.623.430 |
18.818.634 |
- 22 |
EU |
130.529.281 |
122.771.835 |
+ 6 |
Tretje dr. bivše YU |
3.730.801 |
3.570.343 |
+ 4 |
Tretje drž.-ostalo |
23.503.340 |
27.426.167 |
- 14 |
Skupaj |
172.386.851 |
172.586.979 |
- |
Slovenija |
9% |
12% |
|
EU + |
76% |
71% |
|
Bližnji/Sred. vzhod & Afrika |
4% |
7% |
|
Vzhodna Evropa |
11% |
10% |
|
ZDA & Mercosur |
0% |
0% |
Pri analizi četrtletne in mesečne prodaje ugotavljamo, da sta bila I. kv. in IV. kv. 2020 prodajno relativno uspešna. Prvo četrtletje preteklega leta smo presegli, predvsem zaradi izjemno visoke prodaje v mesecu januarju in marcu. Višja prodaja v prvem četrtletju je posledica višje vrednostne prodaje titanovega dioksida, bakrovih fungicidov, praškastih lakov in storitev PE Polimeri. V drugem četrtletju prodaja ni dosegla načrta oziroma presegla prodaje primerljivega obdobja v preteklem letu. Omenjeno je posledica zaostrovanja ukrepov za preprečitev širjenja koronavirusa. Prodaja drugega četrtletja je bistveno pod pričakovanji in prodajo primerljivega obdobja leta 2019, Q-o-Q znižanje znaša 13 %. Prodaja tretjega četrtletja je malenkost pod primerljivo prodajo preteklega leta, glede na plan pa je nižja za 4 %. Zadnje četrtletje je zaznamovala netradicionalna visoka raven povpraševanja v vseh PE, kar je odraz spremenjenih potrošniških navad in povečanega optimizma v povezavi z odobritvijo cepiv.
Eno izmed rekordnih mesečnih prodaj smo dosegli v mesecu marcu, ko je le-ta znašala 17,9 milijonov €. Najnižjo prodajo preučevanega obdobja pa beležimo v decembru in sicer v višini 11,9 milijonov €, kar pa je v skladu s pričakovano zmanjšano aktivnostjo kupcev v tem mesecu. Glede na zastavljen mesečni načrt prodaje in doseženih prodaj v letu 2019, so oktobrska, novembrska in decembrska prodaja te vrednosti presegle.
Skupna prodaja na tuji trg se je v obravnavanem obdobju 2020, glede na leto 2019, zvišala za 3 %. Dvig prodaje na tuje trge je nedvomno posledica višjih prodanih količin pigmenta. V relativnem in absolutnem smislu je najočitnejši dvig prodaje na trge EU, saj smo v največje evropske trgovske partnerice izvozili občutno več kot v letu 2019. V tretje države beležimo, zaradi lanskoletne večje prodaje v Alžir, padec za 14 %. Na dolarskih trgih še vedno ohranjamo minimalne kontrolne tržne deleže, saj bi bili večji plasmaji nesmotrni zaradi specifičnih razmer, ki so gotovo manj ugodne, kot na evropskih trgih. Nižja prodaja na domačem trgu je posledica izpada vrednostne prodaje gradbenih mas, nižje prodaje metalurških izdelkov in pigmenta.
Prodaja na trg EU je za 6 % višja od dosežene v primerljivem obdobju preteklega leta. Gonilo rasti na omenjenem trgu je povišano povpraševanje po titanovem dioksidu, masterbatchih in bakrovih fungicidih. Na EU trgu beležimo nekajkratno povišano prodajo tefloniranih krogelnih ventilov in elementov za transport agresivnih medijev.
19
Prodaja na trge bivše Jugoslavije se je zvišala za 4 %. V največji meri se rast prodaje navezuje na višje povpraševanje po pigmentu. Izpad prodaje praškastih lakov in masterbatchev smo do določene mere nadomestili z večjim izvozom cinkovih zlitin.
Prodaja na domačem trgu je za 22 % nižja primerjalno na isto obdobje leta 2019. Padec prodaje je predvsem posledica nižje prodaje PE Metalurgija in ukinitve programa gradbenih mas. Z izjemo PE Polimeri je prodaja ostalih poslovnih enot nižja.
Delež skupnega izvoza v celotni prodaji podjetja je v preučevanem letu znašal 91,5 %, v primerjavi z letom poprej se je ta delež povečal za 2,4 odstotne točke. Dvig deleža izvoza se nanaša na povečanje izvoza na evropski trg. Glavnino dosegamo z izvozom pigmenta titanovega dioksida.
Na nemški trg je bilo usmerjeno 33,6 % izvozne prodaje in 30,8 % celotne prodaje podjetja. Pomembnost nemškega trga se je v primerjavi z letom poprej nekoliko zvišala, zaradi višje vrednosti prodaje pigmenta titanovega dioksida. Količine prodanega pigmenta na nemški trg so se v primerjavi z letom 2019 zvišale in sicer za 21 % (iz 15.869 t na 19.226 t Y-o-Y). Najpomembnejši razlog povečanja prodajnih količin pigmenta titanovega dioksida v 2020 glede na primerljivo obdobje 2019 je pozitiven sentiment v drugi polovici leta, ki se je materializiral predvsem proti koncu leta.
Razlogi ostalih občutnejših in bolj izstopajočih sprememb izvozne prodaje so opisani v nadaljevanju. V Italiji beležimo upad prodaje titanovega dioksida in bakrovih fungicidov, kar sovpada s kontrakcijo italijanskega gospodarstva zaradi COVID-19. V Turčijo smo povečali prodajo pigmenta in cinkove žice. Padec v Belgiji in rast v Franciji – prerazporeditev količin znotraj korporacije (vodilni evropski proizvajalec masterbatchev). Na nizozemskem in grškem trgu smo pridobili nove odjemalce bakrovih fungicidov. Sočasno pa je prišlo do zmanjšanja količin pigmenta na grškem trgu. V Avstriji in na Madžarskem beležimo bistveno povečano povpraševanje po pigmentu. Na poljskem trgu smo okrepili prodajo pigmenta, bakrovih fungicidov, masterbatchev, lakov, barv in izdelkov/storitev PE Polimeri. Omenjen trg beleži padec prodaje žice. Na hrvaškem trgu beležimo malenkost nižjo prodajo, saj je večji kupec bakrovih fungicidov posel realiziral v zadnjem četrtletju leta 2019. Višje povpraševanje po metalurških izdelkih na češkem trgu ni ublažilo padca zaradi nižjega povpraševanja po mastrih, lakih in pigmentu. V Ukrajino, Kuvajt in Romunijo smo povečali izvoz pigmenta titanovega dioksida. Padec v Španiji, Alžiriji in na Portugalskem je povezan z nižjo količinsko prodajo pigmenta.
Struktura prodaje po nacionalnih trgih se četrtletno seveda občutno spreminja, glede na pogoje, ki vsakokrat prevladujejo na posameznem trgu. V grobem pa je struktura pogojena z donosnostjo trgov, s trženjsko strategijo in politično-ekonomsko varnostjo ter zanesljivostjo trgov.
Prodajni program
|
LETO 2020 |
LETO 2019 |
||
vrednost v € |
delež v % |
vrednost v € |
delež v % |
|
Titanov dioksid |
143.056.990 |
83 |
140.356.503 |
81 |
Predelava cinka |
5.125.075 |
3 |
7.301.913 |
4 |
Laki, mastri in tisk. Barve |
15.207.872 |
9 |
14.824.299 |
9 |
Agro program |
5.525.614 |
3 |
4.762.037 |
3 |
Drugo |
3.471.300 |
2 |
5.342.227 |
3 |
Vrednost prodaje |
172.386.851 |
100 |
172.586.979 |
100 |
V obravnavanem obdobju je prodaja nosilnega programa podjetja pigmenta titanovega dioksida dosegla višino 143 milijonov evrov. Krivulji ponudbe in povpraševanja sta ustvarile novo točko ravnovesja. Strah pred nezadostno oskrbo z vhodnimi surovinami v prvem četrtletju je spodbudil nakupe pri evropskih proizvajalcih pigmenta. Spremembe potrošniških navad v času epidemije so proti koncu leta rezultirale v precej povišanem povpraševanju po pigmentu. Ocenjuje se, da se je povečalo povpraševanje za namen oskrbovanja DIY projektov. Višja vrednostna prodaja za 2,7 mio € je
20
posledica prodanih količin pigmenta. Z dvigom količinske prodaje (+ 7 %) smo tako premostili vpliv nižjih cen (- 4 %). Prej omenjeno povišano povpraševanje se je prevalilo v letošnje leto. Prodajne cene je konkurenca že prilagodila in se v zadnjih prodajnih analizah že poznajo. Kot tipičen sledilec in majhen igralec na globalnem trgu, smo cene prilagodili z zamikom.
Prodajni program predelave cinka, po ukinitvi programa titancinkove pločevine v začetku leta 2017, združuje izdelčne skupine cinkova žica, anode in zlitine. Poslovanje je nižje od doseženega v primerljivem obdobju preteklega leta za 30 %. Padec je posledica nižje borzne cene cinka in nižjih prodanih količin, ker je večina kupcev, zaradi pomanjkanja naročil, zmanjšala ali celo začasno zaustavila proizvodnjo. Zadnji mesec tretjega kvartala in predvsem v zadnjem kvartalu se je prodaja omenjenega programa okrepila.
V obravnavanem obdobju je prišlo primerjalno do 3 % zvišanja prodaje programa laki, mastri in tiskarske barve, kar se v največji meri nanaša na dvig količinske prodaje masterbatchev. V drugi polovici tretjega kvartala so se razmere v panogi izboljšale. Višje prodane količine masterbatchev so nadomestile vpliv nižjih prodajnih cen (spremenjene strukture prodanih izdelkov in kupcev ter trgov). Padec prodaje praškastih lakov je povezan z zmanjšano aktivnostjo in začasno zaustavitvijo proizvodnje pri precejšnjem številu domačih in tujih kupcev, obseg prodaje prepolovil, zlasti na področju trgovinske in proizvodnje bele tehnike. Padec vrednostne prodaje tiskarskih barv za 2 % je posledica nižjih povprečnih prodajnih cen. Količine so se sicer povečale v segmentu barv za tisk pakirnih materialov na področju prehranskih in higienskih izdelkov na domačem in tujem trgu. Pri vseh proizvodnih skupinah beležimo nižje povprečne prodajne cene, kar sovpada z nižjimi prodajnimi cenami titanovega dioksida.
Prodaja agro programa, ki zajema prodajo bakrovih fungicidov, Pepelina, zelene galice in Humovita, se je v primerjavi z letom 2019 zvišala za 16 %. Rast je posledica, tako višjih količin, kot višjih prodajnih cen, doseženih na novih trgih, kar je z vidika obvladovanja tveganj klimatskih sezonskih razmer izrednega pomena, saj pomeni manjšo odvisnost od sezonskih pogojev na omejenem geografskem področju. Povprečne prodajne cene bakrovih fungicidov so se rahlo zvišale zaradi sprememb v prodajni strukturi. Pri Humovitih smo dosegli višjo vrednostno prodajo. Dejstvo ostaja, da smo pri prodaji zemlje odvisni od razmer na lokalnem in bližnjih trgih, saj izdelek ne prenese dodatnega stroška transporta za vstop na oddaljene trge. V letu 2021 nadaljujemo s proizvodnjo tržno zelo zanimive aktivne substance, tj. tribazičnega bakrovega sulfata (TBCS).
Kategorija »ostalo« zajema prodajne programe termoplastov, polimerov, elastomerov, sistemov za transport agresivnih medijev (STAM), žveplove kisline, CEGIPSa, trgovskega blaga, storitev in prodajo opuščenih izdelkov in izdelčnih skupin. Vrednostna prodaja omenjene skupine je nižja na račun vključitve zaprtega gradbenega programa, ki je v primerljivem obdobju preteklega leta dosegla 1,9 milijonov € prodaje. V preučevanem obdobju znaša prodaja gradbenega programa 90 tisoč € in je od zaprtja obrata gradbenih mas ločeno ne spremljamo več. Prodaje STAM je bistveno višja (+ 40 %). Vrednostna prodaja žveplove kisline je 50 % nižja. Pri programih te skupine/kategorije je potrebno izpostaviti predvsem 28 % porast vrednostne prodaje CEGIPSa. Prodali smo namreč 169,7 tisoč ton CEGIPSa, kar je 11 % več kot v letu 2019. Količinska prodaja CEGIPSa je pomembna v kontekstu podaljševanja življenjske dobe odlagališča Za Travnikom.
21
POSLOVNI IZID
V letu 2020 je dosežen poslovni izid iz poslovanja v višini 22,5 milijonov evrov. Ta rezultat predstavlja 88 % doseženega poslovnega izida iz poslovanja v letu 2019, ki je znašal 25,7 milijonov evrov. Če ga primerjamo z načrtovanim poslovnim izidom za leto 2020 (17,4 milijona evrov poslovnega izida iz poslovanja) ugotavljamo, da smo poslovni načrt presegli za 30 %. Operativno poslovanje je bilo torej objektivno slabše od lanskega, hkrati pa nad ravnjo poslovnega načrta. Na omenjeno preseganje je med drugim vplivala prestavitev remonta v leto 2021, rekordna količinska prodaja v zadnjem kvartalu in podaljšanje proizvodnega obdobja. Poslovni izid iz poslovanja z odpisi oziroma EBITDA je dosegel 32,9 milijonov € in znaša 19 % od dosežene prodaje. V primerjavi z letom poprej je EBITDA nižji za 11 %.
Leto |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
Poslovni izid iz poslovanja v mil. € |
10,8 |
11,0 |
4,6 |
4,7 |
13,7 |
32,8 |
24,1 |
8,6 |
16,2 |
8,1 |
10,6 |
35,7 |
36,4 |
25,7 |
22,5 |
Po obračunu vpliva finančnih prihodkov in odhodkov, je v letu 2020 izkazan poslovni izid pred davki v višini 22,5 milijonov evrov, v letu 2019 je bil dosežen dobiček v višini 25,7 milijonov evrov. Rezultat pred davki se je glede na preteklo leto zmanjšal za 12 %, načrtovani poslovni izid pred davki pa presega za 29 %. V letu 2020 je zabeležen minimalni negativni saldo iz financiranja v višini 22,8 tisoč evrov (v letu 2019 je bil saldo iz financiranja pozitiven in je znašal 9,6 tisoč evrov). Nastali negativni saldo iz financiranja izhaja iz salda tečajnih razlik v višini 2,9 tisoč €, prihodkov iz naložb, in drugih posojil v višini 43 tisoč € ter drugih finančnih obveznosti v višini 52,7 tisoč € (36 tisoč € znaša strošek oblikovanja rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade). Minimalni negativni saldo tečajnih razlik v višini 2,9 tisoč € predstavlja učinkovito uporabe instrumentov zavarovanja za obvladovanje volatilnega gibanja valutnega para $/€ pri nabavi titanonosnih rud.
Leto |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
Čisti dobiček v mil. € |
5,6 |
6,1 |
0,8 |
1,0 |
8,9 |
25,5 |
18,3 |
7,2 |
13,9 |
6,8 |
9,8 |
28,8 |
30,6 |
21,4 |
19,0 |
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja znaša 18.950.656 €, s tem je za 12 % nižji od realiziranega v letu 2019 in za 34 % višji od načrtovanega (za leto 2020 smo načrtovali 14,1 milijon evrov čistega dobička). Upoštevajoč razvoj dogodkov v mednarodnem gospodarstvu, na trgu pigmenta titanovega dioksida in predvsem rezultate konkurentov iz panoge titanovega dioksida ter na Covid-19 situacijo, ocenjujemo, da je rezultat več kot odličen. Čisti poslovni izid zajema poslovni izid pred obdavčitvijo, obračunan davek od dohodka v višini 3,4 milijone € (efektivna davčna stopnja tako znaša 15,23 %) in znesek odloženih davkov v višini 131 tisoč €. Znesek odloženih davkov oziroma sprememba stanja odloženih davkov se nanaša v smeri zmanjšanja in odpravo rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade, porabe in odprave okoljskih rezervacij ter na dokončne odpise predhodno prevrednotenih poslovnih terjatev in naložb. V smeri povečanja pa predvsem na preračun dviga rezervacij za zaposlence po SRS 10. Davčne olajšave so sestavljene iz olajšav za investiranje v opremo, za vlaganja v raziskave in razvoj, za zaposlovanje invalidov, za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje ter donacije.
DELNICE – njihova vrednost in promet
Delnice Cinkarne Celje, d. d., so v letu 2021 kotirale na standardni kotaciji Ljubljanske borze pod oznako CICG. Od februarja 2021 naprej pa v prvi kotaciji Ljubljanske borze. Enotni tečaj na prvi dan trgovanja, to je 6. 3. 1998, je znašal 33,71 €/d.
Skupno število delničarjev na zadnji dan v letu 2020 je znašalo 1.951, celotno število izdanih delnic pa znaša 807.977, od katerih je 21.751 lastnih delnic podjetja. Število delničarjev se je od začetka trgovanja na prostem trgu do zadnjega dne v letu 2020 znižalo za 62 %.
22
Ugotavljamo, da se je vrednost delnice Cinkarne Celje, d. d., v letu 2020 gibala v vrednostnem razponu med 125 €/delnico in 203 €/delnico. Na gibanje v prvi polovici leta je vplivala predvsem splošno razprodaja v prvem valu epidemije. V drugi polovici leta je prišlo do odboja in se je z delnico trgovalo v razponu med 150 €/delnico in 180 €/delnico. Gibanje je bilo sorazmerno usklajeno z gibanjem slovenskega trga (SBI TOP). Od zadnjega trgovalnega dne v letu 2019 do zadnjega trgovalnega dne leta 2020 je vrednost delnice padla iz 187,5 €/delnico na 178 €/delnico oziroma za 5 %.
Tržna kapitalizacija podjetja je na zadnji trgovalni dan v letu 2020 znašala 143,8 milijonov €. Le-ta je nižja od kapitala podjetja, kar je odraz slovenskega trga kapitala in pomanjkanja zaupanja vanj s strani vlagateljev. Tržna kapitalizacija podjetja na zadnji dan leta 2019 je znašala 151,5 milijonov €. Preglednica, ki sledi, prikazuje gibanje vrednosti delnice CICG v zadnjem letu (enotni tečaj konec meseca) in predhodnih letih.
Leto |
1998 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
|||||||||||
Mesec |
3 |
12 |
12 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Tečaj CICG v € |
33,6 |
217,0 |
181,0 |
187,5 |
194,0 |
180,0 |
134,0 |
158,0 |
165,0 |
173,0 |
160,0 |
166,0 |
160,0 |
150,0 |
168,0 |
178,0 |
Povprečni kumulativni mesečni promet z delnicami Cinkarne Celje, d. d., je v letu 2020 znašal 1,4 milijone € in je 8 % višji od povprečnega mesečnega prometa iz leta 2019, ko je le-ta znašal 1,3 mio €. Skupni letni promet je znašal 17,1 milijonov € (v letu 2019 je znašal 15,6 milijona €). Preglednica prikazuje skrajne vrednosti tečaja delnice in kumulativnega mesečnega prometa v zadnjih treh letih.
|
Leto 2018 |
Leto 2019 |
Leto 2020 |
||||||
|
najvišji |
najnižji |
najvišji |
najnižji |
najvišji |
najnižji |
|||
Tečaj delnice v €/d |
274,0 |
173,0 |
225,0 |
174,0 |
203,0 |
125,0 |
|||
Kumulativni mesečni promet v 000 € |
10.586,0 |
1.564,2 |
2.296,0 |
572,2 |
3.317,1 |
495,4 |
|||
DIVIDENDE
Skupščina delničarjev podjetja je 17. 6. 2020 izglasovala predlog Uprave in Nadzornega sveta o uporabi bilančnega dobička za leto 2019, ki je znašal 15,9 milijonov €. Skladno s potrjenim in izglasovanim predlogom/sklepom se je pretežni del bilančnega dobička v višini 13,5 milijonov € izplačal v obliki dividend. Dividenda na delnico je znašala 17,00 € bruto, kar je 40 % manj kot je znašalo izplačilo dividend v letu 2019 in predstavlja 11 % dividendno donosnost. Preostanek, to je 2,3 mio €, pa se je kot preneseni dobiček prenesel v naslednje poslovno leto.
Skupščina delničarjev je dne 5. 6. 2018 Upravi družbe podelila pooblastilo za pridobivanje lastnih delnic. Slednje so na zadnji dan leta 2019 zajemale 10.652 delnic. V letu 2020 je bilo na prostem trgu pridobljenih 11.299 delnic v vrednosti 1,9 milijona €. Sklad lastnih delnic na dan 31. 12. 2020 znaša 21.751 delnic.
Izplačila dividend v zadnjih treh letih so prikazana v naslednji preglednici.
|
2018 |
2019 |
2020 |
sprememba v letu 2020 (%) |
sprememba v letu 2019 (%) |
Bruto div. v €/d |
26,52 |
28,27 |
17,00 |
- 40 |
+7 |
Neto div. v €/d |
19,89 |
21,20 |
12,75 |
- 40 |
+ 7 |
P/E 31.12. |
4,83 |
6,99 |
7,60 |
+ 9 |
+ 45 |
23
Podjetje je v obliki dividend leta 2020 izplačalo 63 % čistega poslovnega izida leta 2019. Dividendna donosnost delnice je na dan sklepa skupščine znašala visokih 11 %. Izplačilo je predstavljalo 40 % celotnega prostega denarnega toka iz poslovanja leta 2020. Ob panožno nadpovprečnemu izplačilu dividend, je podjetje v letu 2020, v smislu zagotavljanja denarnih sredstev za nemoteno financiranje poslovanja in naložb, poslovalo suvereno in brez težav. Obseg denarnih sredstev se je povečal za 19 %.
ODHODKI in STROŠKI
Analiza odhodkov in stroškov v nadaljevanju se nanaša v največji meri na stroške materialov, surovin in energije ter stroške dela. Največji vpliv na uspešnost poslovanja podjetja ima gibanje stroškov materialov, surovin in energije, saj je podjetje kapitalsko intenzivno. Stroški dela so opredeljeni predvsem s konstruktivnim dialogom socialnih partnerjev in s poslovno uspešnostjo. Stroškov obresti, zaradi popolne razdolžitve in odprave finančnih dolgov pred koncem leta 2014, podjetje tudi v letu 2020 ni imelo. Najpomembnejši dejavnik obsega in dinamike stroškov so razmere v svetovnem in evropskem gospodarstvu. Kazalnik gospodarske klime so bili v letu 2020 na nižji ravni. Gospodarske rasti glavnih trgovinskih partneric so povečini negativne zaradi posledic vpliva epidemije na potrošnjo. Razmere v domačem gospodarstvu so zaenkrat spodbudne, čeprav se je gospodarska klima med letom znižala. Na ublažitev padca domačega gospodarstva so vplivale prilagoditve podjetij/potrošnikov ter manj motenj v predelovalni dejavnosti in gradbeništvu. Cene ključnih dobrin na tako imenovanih »commodities« trgih (barvne kovine, jeklo, energija, osnovne kemikalije…) so bile v letu precej volatilne, kar je bilo predvsem razvidno pri primerjavi prvega in zadnjega četrtletja. Proti koncu leta in vzporedno z naraščanjem optimizma so se cene nabavne cene povečini dvignile. Postopno rast cen energije smo omejili, druga povečanja pa se bodo materializirala v tekočem letu. Ravni cen pri nabavi titanonosnih surovin so ostale na podobnih ravneh. Politična in varnostna tveganja povezana z razmerami na Bližnjem/Srednjem vzhodu ter protekcionistični ukrepi pretekle ameriške administracije za sedaj še niso imeli neposrednih materialno pomembnih vplivov. Sestav omenjenih makroekonomskih razmer in stanja v industriji pigmenta titanovega dioksida je privedel do zapiranja škarij nabavno prodajnih cen. Pritisk na povečevanje stroškov dela se je zaradi razmer v Sloveniji in razumljivega dviga pričakovanj zaposlenih povečal, vendar smo v podjetju s politiko izplačil uspeli ostati v okviru načrtov poslovne uspešnosti.
V strukturi porabe surovin, embalaže in energije je opaziti manjša odstopanja glede na leto 2019. Razlog je različna dinamika spreminjanja posameznih kategorij neposrednih stroškov proizvodnje, v relativnem smislu je najpomembnejše zvišanje stroškov energije za 24 %. Stroški embalaže so zaradi vsakokratnih zahtev kupcev nižji za 2 %.
Skupni neposredni strošek materialov, energije in embalaže je glede na primerljivo obdobje 2019 višji za 3,3 milijonov €, ob 6-odstotnem zvišanju proizvodnje po stalnih cenah. Na račun izrazito nižjega obsega proizvodnje v PE Metalurgija in ukinitve proizvodnje gradbenih mas v PE Kemija Celje je surovinski strošek marginalno višji za 1 %. Dinamika stroškov surovin odgovarja dinamiki obsega proizvodnje, stroški embalaže pa so upadli, zaradi prej omenjene ukinitve programa gradbenih materialov - zadnjega pomembnejšega B2C programa. Glede na leto 2019, so cene energentov pričakovano in načrtovano višje, a jih obvladujemo z ukrepi izboljševanja energetske učinkovitosti. Omenjeno povečanje stroškov energije je posledica dviga cen električne energije za 38 %.
Razmerje med nabavnimi–prodajnimi cenami se ni bistveno spremenilo, na račun nižjih prodajnih cen pigmenta so se cenovne škarje malenkost zaprle. Nabavne cene titanonosnih surovin so sicer na ravni preteklega primerljivega obdobja. Na uravnavanje stroškov surovin so vplivale nižje nabavne cene žvepla. Baker in cink sta malenkost nad ravnjo leta 2019, predvsem se to navezuje na rast cen v zadnji polovici leta.
Sicer pa je tudi v letu 2020 največji del stroškov proizvodnje odpadel na surovine/materiala za proizvodnjo (86,0 %), sledita energija (12,3 %) in embalaža (1,7 %).
24
Skladno z dvigom učinkovitosti in donosnosti industrije titanovega dioksida ter Cinkarne Celje, d. d., smo v letu 2020 izvajali motivirajočo plačno politiko in v okviru realnih možnosti sledili dinamiki poslovnih rezultatov, ki so presegli tako lanskoletne kot tudi poslovne načrte. Izhodišča oblikovanja plačne politike so bili dogovori in usmeritve socialnih partnerjev na ravni države in v okviru podjetja.
Povprečna mesečna bruto plača na delavca, se je v primerjavi s preteklim letom zvišala za 1 % in je v letu 2020 znašala 2.314,42 €, v letu 2019 je znašala 2.296,92 €. V letu 2020 smo zaposlenim v mesecu aprilu izplačali regres v višini 1.806,5 EUR bruto/zap. V januarju 2020 smo zaradi odličnih poslovnih rezultatov in visoke prodaje izplačali zaposlenim nagrado v višini 1.700,00 EUR bruto/zap. Prav tako smo v januarju 2021 v breme poslovnega leta 2020 zaposlenim izplačali del plače za poslovno uspešnost v višini 1.300,00 EUR bruto/zap. V letu 2020 je podjetje delavcem plačevalo tudi dodatno pokojninsko zavarovanje v Modri krovni pokojninski sklad (MKPS), ki ga upravlja Modra zavarovalnica v višini 601,6 € letno na zavarovanca.
Doseženi stroški dela na ravni celotnega podjetja so v primerjavi z letom 2019, nižji za 3 %. Stroški dela na zaposlenega so se v letu 2020 glede na leto 2019 zvišali za 1 %. Največji delež v stroških dela predstavljajo stroški bruto plač in sicer 80,8 %. Glede na preteklo leto se je masa bruto plač zvišala za 2 %.
Na osnovi podatkov o vrednosti proizvodnje (merjene s stalnimi cenami) in povprečnega števila zaposlenih v letu 2020, izhaja ugotovitev, da je bila dosežena produktivnost na ravni Cinkarne Celje, d. d. za 10 % višja od dosežene v istem obdobju preteklega leta in za 4 % presega načrtovano za leto 2020. Rast produktivnosti je predvsem posledica 9 % višje vrednostne proizvodnje PE Titanov dioksid in 5 % višje vrednostne proizvodnje PE Kemije Mozirje. V pozitivni smeri je na produktivnost vplival štiriodstoten padec povprečnega števila zaposlenih.
V letu 2020 je znesek obračunane amortizacije zaostal za tistim iz predhodnega leta za 9 %. Zdrs obračunane amortizacije je posledica obsega investiranja, ki je v predhodnih 10 letih zaostajal za zneski letno obračunane amortizacije. Izjema je leto 2018, saj smo z investiranimi 22,6 milijoni €, občutno presegli znesek obračunane amortizacije v tem letu. Obseg investiranja se je glede na leto 2019 zvišal za 2 %.
V letu 2019 podjetje ni imelo stroškov obresti, saj ni imelo finančnih dolgov (v letu 2014 je podjetje zadnjič evidentiralo stroške obresti za prejeta bančna posojila). Stroški obresti tako za podjetje ne predstavljajo dejavnika njegove poslovne uspešnosti, hkrati pa v kontekstu potencialnih sprememb obrestnih mer podjetje ni več izpostavljeno tveganjem. V letu 2020 je zabeležen minimalni negativni saldo iz financiranja v višini 22,8 tisoč evrov (v letu 2019 je bil saldo iz financiranja pozitivni in je znašal 9,6 tisoč evrov). Nastali negativni saldo iz financiranja izhaja iz salda tečajnih razlik v višini 2,9 tisoč €, prihodkov iz naložb, in drugih posojil v višini 43 tisoč € ter drugih finančnih obveznosti v višini 52,7 tisoč € (36 tisoč € znaša strošek oblikovanja rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade). Minimalni negativni saldo tečajnih razlik v višini 2,9 tisoč € predstavlja učinkovito uporabe instrumentov zavarovanja za obvladovanje volatilnega gibanja valutnega para $/€ pri nabavi titanonosnih rud.
Kljub razmeram v preteklem letu, smo v preučevanem obdobju poslovali izredno uspešno. Ustvarili smo čisti poslovni izid v višini 18,9 milijonov €. Davek od dohodkov pravnih oseb za leto 2020 smo obračunali v višini 3,4 milijonov €. Zmanjšanje odloženih davkov znaša 131,3 tisoč €.
25
Poslovni izid iz poslovanja & odhodki
|
LETO 2020 |
LETO 2019 |
||
vrednost v € |
delež v % |
vrednost v € |
delež v % |
|
Poslovni izid iz poslovanja |
22.526.270 |
13 |
25.726.942 |
15 |
Stroški materiala in storitev |
110.970.369 |
63 |
108.285.638 |
61 |
Stroški dela |
30.099.442 |
17 |
30.856.980 |
17 |
Odpisi vrednosti |
10.349.655 |
6 |
11.287.681 |
6 |
Drugi odhodki |
1.283.476 |
1 |
1.542.270 |
1 |
Skupaj poslovni prihodki |
175.229.212 |
100 |
177.699.511 |
100 |
SREDSTVA in VIRI
Vir financiranja doseženega obsega poslovanja so v letu 2020 predstavljala pretežno lastna sredstva, akumulirana v procesu tekočega poslovanja, in v manjši meri poslovni dolžniški viri. Financiranje povečanja in nadgradnje proizvodno-poslovne opreme in zgradb ter naložbenja v teku je potekalo izključno z uporabo lastnih sredstev, akumuliranih v procesu tekočega poslovanja. V preteklem letu nismo uporabljali bančnih virov, posebno pozornost smo namenili upravljanju z neto gibljivimi/ kratkoročnimi sredstvi in s tem skrbi za zanesljiv, varen in stabilen denarni položaj oziroma skrbi za vsakokratno likvidnost.
Sredstva |
LETO 2020 |
LETO 2019 |
||
vrednost v € |
delež v % |
vrednost v € |
delež v % |
|
Dolgoročna sredstva |
110.083.986 |
52,3 |
107.290.529 |
51,6 |
Kratkoročna sredstva |
99.955.723 |
47,5 |
100.183.266 |
48,2 |
- zaloge |
35.524.605 |
16,9 |
40.992.387 |
19,73 |
- finančne naložbe |
35.056 |
0,0 |
360.650 |
0,2 |
- terjatve |
26.738.238 |
12,7 |
27.131.987 |
13,1 |
- denarna sredstva |
37.657.824 |
17,9 |
31.698.242 |
15,3 |
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve |
295.987 |
0,1 |
333.270 |
0,2 |
Vrednost sredstev |
210.335.696 |
100,0 |
207.807.065 |
100,0 |
Delež dolgoročnih sredstev v strukturi vseh sredstev se je glede na stanje konec leta 2019 povečal za 0,7 odstotne točke in je znašal 52,3 %. Največja kategorija dolgoročnih sredstev so opredmetena osnovna sredstva (96,7 %). Njihova vrednost se je, za razliko med investiranim zneskom v opredmetena osnovna sredstva in obračunano dejansko amortizacijo v dvanajstih mesecih leta 2020 povečala za 3,1 milijonov evrov oziroma za 3 %. Dolgoročne finančne naložbe se v letu 2020 niso spremenile in zajemajo delnice in deleže podjetij. Odložene terjatve za davek so se znižale za 7 % oziroma 131 tisoč €, nanašajoč se predvsem na odpravo rezervacij in odpravo dokončno odpisanih predhodno prevrednotenih poslovnih terjatev in naložb.
Delež kratkoročnih sredstev v strukturi vseh sredstev se je, glede na stanje konec predhodnega leta, zmanjšal za 0,7 strukturne točke in je znašal 47,5 %. V strukturi kratkoročnih sredstev so vrednostno najpomembnejše kategorije denarna sredstva (38 %), zaloge (35 %), in terjatve (27 %).
Zaloge so se v primerjavi s stanjem konec leta 2019 znižale za 13 odstotkov, pri čemer se je vrednost zalog materiala (upoštevajoč predujme) znižala za 13 %, vrednost zalog nedokončane proizvodnje se je povečala za 10 % ter skupna vrednost zalog gotovih izdelkov in trgovskega blaga podjetja se je znižala kar za 18 % (vse v primerjavi s stanjem ob koncu leta 2019). Najpomembnejši razlog znižanja zalog gotovih izdelkov je povečana količinska prodaja pigmenta.
Kratkoročne finančne naložbe v glavnem zajemajo pošteno vrednost izvedenih finančnih instrumentov in so se v primerjavi s stanjem konec leta 2019 zmanjšale za 78 %.
Kratkoročne poslovne terjatve zajemajo kratkoročne poslovne terjatve do kupcev ter kratkoročne poslovne terjatve do drugih (predvsem do države za vstopni DDV). V primerjavi s stanjem konec leta 2019 so se terjatve zmanjšale za 1 %. Terjatve do kupcev so se povečale za 3 %, medtem ko so se druge kratkoročne terjatve zmanjšale za 37 % predvsem iz naslova manj vplačanih akontacij davka od dobička od dejansko obračunanega davka od dobička. Pregled terjatev do kupcev po rokih zapadlosti kaže na dejstvo, da je starostna struktura terjatev še naprej zelo kakovostna.
26
Denarna sredstva (in denarni ustrezniki) predstavljajo 38 % celotne vrednosti kratkoročnih sredstev, obseg denarnih sredstev se je povečal za 19 % napram predhodnemu letu. Relativno visoka vrednost denarnih sredstev je predvsem posledica odličnega poslovanja celega leta.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve zajemajo razmejene vnaprej plačane stroške. Vrednost se je zmanjšala za 11 %.
Viri sredstev |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
||
vrednost v € |
delež v % |
vrednost v € |
delež v % |
|
Kapital |
174.016.279 |
82,7 |
170.342.846 |
82,0 |
Rezervacije |
20.876.401 |
9,9 |
22.578.045 |
10,9 |
Kratkoročne poslovne in finančne obveznosti |
14.361.213 |
6,8 |
13.991.310 |
6,7 |
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve |
1.081.803 |
0,5 |
894.864 |
0,4 |
Vrednost virov sredstev |
210.335.696 |
100 |
207.807.065 |
100 |
Vrednost kapitala v strukturi obveznosti do virov sredstev na dan 31. 12. 2020 predstavlja 82,7 %, kar je 0,7 odstotne točke več kot konec leta 2019. Znesek kapitala se je v primerjavi s stanjem konec leta 2019 povečal za 2 %. Povečanje (3,7 milijonov €) se nanaša na razliko med čistim dobičkom leta 2020, izplačilom dividend za 2019 v višini 13,6 milijonov €, nakupom lastnih delnic iz naslova rezerv v višini 1,9 milijonov ter zaradi spremembe presežka iz prevrednotenja odpravnin v višini 0,2 milijona. V letu 2020 je družba na podlagi skupščinskega sklepa z dne 5. 6. 2018 in sklepa z dne 17. 6. 2020 pridobila 11.299 lastnih delnic v višini 1,9 milijona € (od katerih je pridobitev v sklad lastnih delnic na dan 31. 12. 2020 vpisanih 11.099 delnic) in istočasno za isti znesek oblikovala rezerve za lastne delnice v breme drugih rezerv iz dobička. Na dan 31. 12. 2020 ima družba 21.951 lastnih delnic (vpisanih v sklad lastnih delnic 21.751). Drugih pomembnejših premikov v kapitalu ni bilo.
V celotnem kapitalu vrednost osnovnega kapitala znaša 20.229.769,66 €, sestavlja ga 807.977 (od tega je 21.951 lastnih delnic, od katerih je 21.751 vpisanih v sklad lastnih delnic) navadnih prosto prenosljivih kosovnih delnic. Knjigovodska vrednost delnice na dan 31. 12. 2020 znaša 215,4 € (od začetka leta se je povečala za 2 %).
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve tvorijo 10 % obveznosti do virov sredstev. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti so bile oblikovane na dan 1. 1. 2006 (odpravnine in jubilejne nagrade po SRS 10) ter se letno prilagajajo na podlagi aktuarskih izračunov. Druge rezervacije so bile vzpostavljene v postopku lastninjenja iz naslova rezervacij za ekologijo. V zadnjih letih smo dodatno oblikovali sledeče okoljske rezervacije: 5 milijonov evrov v letu 2010 za namen sanacije odlagališča trdnih odpadkov Bukovžlak ter 7 in 5 milijonov evrov v letu 2011 za sanacijo odlagališča Za Travnik in uničenje nizkoradioaktivnih odpadkov. Konec leta 2017 smo rezervacije podrobno preučili, preverili in na novo oblikovali le rezervacijo za odpravo tveganj zaradi starih bremen v višini 6,4 mio EUR. Obseg okoljskih rezervacij se je v obravnavanem obdobju zmanjšal za 8 % zaradi kritja stroškov zgoraj naštetih sanacijskih projektov. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve so se znižale za 16 % zaradi obračunane amortizacije brezplačno pridobljenih sredstev in njihove sedanje vrednosti v prihodnjih letih.
Finančne in poslovne obveznosti so se glede na stanje ob koncu predhodnega leta povečale za 3 % zaradi povečanja obveznosti iz naslova predujmov za 15 % in povečanja drugih kratkoročnih obveznosti iz naslova davkov, prispevkov iz obveznosti do zaposlenih ter davka od dobička za 12 %. Vse finančne in poslovne obveznosti imajo kratkoročni značaj. Stopnja bruto zadolženosti podjetja znaša 6,8 %, v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2019 se je povečala za 0,1 %.
27
Kratkoročne finančne obveznosti na dan 31. 12. 2020 znašajo 60,1 tisoč €, kar je za 35 % več kot konec leta 2019 (ko so znašale 44,6 tisoč €), razlika se nanaša na povečanje obsega asignacij naših obveznosti oziroma cesij terjatev naših dobaviteljev. Stopnja finančne zadolženosti podjetja torej znaša 0,29 ‰ (v predhodnem obdobju je znašala 0,22 ‰).
Kratkoročne poslovne obveznosti so se v obravnavanem obdobju povečale za 3 %. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev so na zadnji dan decembra 2020 znašale 9,3 milijone € in so se zmanjšale v primerjavi s stanjem konec leta 2019 za 2 %, predvsem zaradi manjšega obsega dobav v decembru 2020 napram decembru 2019. Obveznosti iz naslova prejetih predujmov so se povečale za 15 % iz naslova nadomestil kupcem za večje plasmaje. Druge kratkoročne poslovne obveznosti so se povečale za 12 % (oziroma za 0,49 milijona €) zaradi višje obveznosti za plačilo davka od dobička za leto 2020 od vplačanih akontacij, zajemajo pa predvsem 2,2 milijona € obveznosti za izplačilo neto plač in izplačil iz naslova uspešnosti poslovanja, 1,1 milijona € obveznosti iz naslova prispevkov in davkov iz in na osebne prejemke, 0,8 milijona € obveznosti za plačilo davka od dobička ter 0,4 milijona € obveznosti za DDV in do drugih institucij.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve so se v obravnavanem obdobju povečale za 21 %. Zajemajo predvsem vkalkulirane obveznosti za letne dopuste in stroške dela vnaprej vračunane ekološke prispevke in davke ter DDV od danih predujmov.
KAZALNIKI POSLOVANJA
Računovodski kazalniki |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Delež lastniškega financiranja |
82,81 % |
81,98 % |
Delež dolgoročnega financiranja |
92,66 % |
92,84 % |
Delež osnovnih sredstev v sredstvih |
51,07 % |
50,28 % |
Delež dolgoročnih sredstev v sredstvih |
52,34 % |
51,63 % |
Koeficient kapitalske pokritosti osnov. sredstev |
1,62 |
1,63 |
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti |
2,62 |
2,27 |
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti |
4,49 |
4,23 |
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti |
6,96 |
7,16 |
Koeficient gospodarnosti poslovanja |
1,15 |
1,17 |
Čista donosnost kapitala |
0,13 |
0,15 |
Koeficient dividendnosti osnovnega kapitala |
0,67 |
1,12 |
28
Tveganja delovanja podjetja in njihovo upravljanje
Cinkarna Celje, d. d. je regionalno podjetje, ki posluje globalno in se v tem kontekstu srečuje s tveganji ekonomske, okoljske in družbene narave. Tveganja dojemamo kot posamične ali skupek povezanih dogodkov, ki imajo potencial pomembnega vpliva na doseganje taktičnih in strateških ciljev podjetja in/ali na sposobnost njegovega dolgoročnega delovanja. Pri teh dogodkih gre seveda tako za pozitivne kot negativne vplive, posledično so tisti z negativnimi potencialnimi vplivi tveganja in tisti s potencialnimi pozitivnimi vplivi priložnosti. Sam proces/sistem SRM (sistem obvladovanja tveganj) je zastavljen oziroma deluje enako in komplementarno tako pri obvladovanju tveganj, kot pri izkoriščanju priložnosti.
Sistem obvladovanja tveganj v podjetju je celostno integriran v celoto poslovnih procesov. Njegova zgradba, procesna struktura in organiziranost (v smislu pristojnosti in odgovornosti) je sestav korporativnega znanja, izkušenj glede specifičnega zunanjega/notranjega okolja in napotkov, normativov, okvirov mednarodnih standardov RM (ISO31000, COSO, RME/ferma…) ter uveljavljenih pozitivnih praks v industriji.
Integracija SRM v poslovne procese in njihova vsebina
Sam sistem upravljanja s tveganji združuje podprocese identifikacije tveganj, ocene/ovrednotenja tveganj, upravljanja s tveganji, nadzora in poročanja. Vhod v SRM so podatki pridobljeni na podlagi motrenja in analiziranja zunanjega in notranjega okolja, rezultati procesa RM pa sodefinirajo poslovne procese v interakciji s procesi operativnega, taktičnega in strateškega načrtovanja. Proces RM je shematsko prikazan v nadaljevanju.
Sistemsko izrazito pomemben je podproces ocenjevanja in vrednotenja tveganj. V ta namen uporabljamo uniformni način opisa in opredeljevanja tveganj, za njihovo vrednotenje pa uporabljamo kombinirano kvantitativno/kvalitativno metodo. Tveganja vrednotimo po kriteriju obsega njihovega vpliva in verjetnosti njihovega nastanka. Obseg vpliva na rezultate podjetja oziroma škode strukturiramo na sledeč način:
- Nizek; < 2 M€
- Srednji; > 2 M€ < 5 M€
- Visok, > 5 M€
29
Verjetnost nastanka pa je opredeljena kombinirano/opisno, vsekakor temelječa na arbitrarni izkustveni metodi:
- Nizka verjetnost; verjetnost za nastanek dogodka v prihodnjih 5 letih je nizka.
- Srednja verjetnost; verjetnost nastanka dogodka v prihodnjem letu je nizka, verjetnost nastanka dogodka v prihodnjih 5 letih je občutna.
- Visoka verjetnost; verjetnost nastanka dogodka v prihodnjem letu je občutna.
Tak način strukturiranja tveganj omogoča sorazmerno jasno določitev pomembnosti, rangiranje ter izdelavo prioritet.
Aktivno operativno upravljanje s tveganji in njihovo obvladovanje zajema različna orodja in njih kombinacije, značilna so izogibanje tveganjem, odstranitev virov tveganj, sprejemanje tveganj in njihova integracija v poslovni model, prenos tveganj na zunanje partnerje, zmanjševanje verjetnosti, omejevanje posledic…
Cinkarna Celje, d. d. je dolgoživo podjetje s tradicionalno previdnim pristopom in poslovno kulturo, ki je odklonilna do sprejemanja tveganj oziroma do tveganega poslovanja. Posledično je nabor ukrepov pretežno usmerjen v odklon in eliminacijo tveganj ter manj v preračunavanje »trade-off«-a tveganj in donosov.
Organizacija in odgovornosti SRM
Sistem upravljanja tveganj in njegovo učinkovito delovanje je neposredna kolektivna odgovornost Uprave podjetja. Uprava določa proces, ga nadzoruje in sprejema ključne odločitve (strateški razvoj, investicije, dezinvestiranje sredstev, portfelj poslovnih področij…). Skrbništvo sistema je razdeljeno po ključnih področjih (prodaja, proizvodnja, finance, ekologija in kadri) za katere individualno odgovarjajo posamezni člani Uprave.
Upravi zagotavljajo neposredno podporo direktorji in vodje poslovnih enot in podpornih služb, to je Kolegij Uprave, ki operativno zaseda vsaj enkrat na četrtletje. V smislu integracije v poslovne procese je ključna podpora organizacijskih enot Financ, Računovodstva, Službe za notranjo revizijo, Službe informatike in oddelka Plana & analiz. Koordinirano delovanje vseh deležnikov RM in jasno določene odgovornosti so pogoj in zagotavljajo uspešno integracijo RM v taktične in strateške načrte ter operativne poslovne procese podjetja.
Specifična tveganja in priložnosti vezana na posamezne proizvodne-prodajne ali na specifična področja, kot so na primer kadri, varovanje, IT varnost, varnost pri delu…upravljajo vodje na ravni organizacijskih enot oziroma procesov, upoštevajoč organizacijske predpise/navodila za delo in o tem sistematično poročajo ravni Kolegija Uprave, ki je odgovorna, da so posamezna tveganja ustrezno evidentirana in da so sproženi ustrezni ukrepi obvladovanja.
Delovanje sistema nadzoruje in o tem poroča Službi za notranjo revizijo. Nadzorni svet podjetja skladno z ZGD-1 spremlja in se seznanja z delovanjem in ugotovitvami SRM in notranjih kontrol. Zunanja revizija preverja vzpostavljenost in delovanje SRM in notranjih kontrol skladno z ZR.
Podjetje poroča zunanji javnosti o tveganjih delovanja podjetja in njihovem obvladovanju v formalni obliki v letnem in polletnem poročilu (objavljenem na portalu SEOnet in spletni strani podjetja), kar pomeni na vsakih 6 mesecev.
30
Ključni gradniki in orodja SRM
- | Najpomembnejše integracijsko in izvedbeno orodje sistema upravljanja s tveganji je »integrirani sistem vodenja« (ISO 9001, ISO 14001, BS OHSAS 18001, EMAS), ki na formalni in standardizirani način združuje monitoring/zbiranje podatkov, njihovo analiziranje, obdelavo in vrednotenje, načrtovanje delovanja, izvajanje, spremljanje & nadzor ter ukrepanje (PDCA) in končno poročanje kolegiju Uprave in Upravi. |
- | Specifično orodje SRM je razširjeni katalog tveganj, ki se redno dopolnjuje in ažurira skladno s spremembami okolja, ukrepi RM in strateškimi določitvami. Struktura kataloga tveganj povzema strukturo in hierarhijo poslovnih procesov in organizacijskih enot. Katalog tveganj je neposredno integriran v proces integriranega sistema vodenja in tvori njegovo bazo podatkov. Procesi evidentiranja, spremljanja in poročanja so celostno informatizirani. Tveganja poslovanja podjetja dinamično uskupinjamo po sledečih nosilnih skupinah: |
I. Prodajna in nabavna tveganja. II. Proizvodna tveganja. III. Finančna tveganja. IV. Prostorska, okoljska in zakonodajna tveganja. V. Kadrovska in organizacijska tveganja. VI. Tveganja podpornih procesov. |
|
- | Redno sistemsko poročanje internim uporabnikom, ki integrira podatke iz izrazito obsežne baze ORACLE (uporabljajoč interno razvite programe in orodja) ter zunanjih baz podatkov (naj si bo odprtih ali plačljivih). Za poročanje skrbi Računovodska služba oziroma oddelek Plan in analize. Specifične informacije uporabljajoč ista orodja pripravljajo specializirane organizacijske enote. Dinamika poročanj je mesečna. |
- | Pomembni del sistema RM je tudi proces strateškega načrtovanja, ki integrira vsa strateška tveganja in priložnosti ter zastavlja temeljne/ključne smeri prihodnjega razvoja podjetja. Znotraj procesa strateškega načrtovanja, se aktivno uporabljajo standardna orodja, kot so SGA, SWOT, PA… Časovni horizont straškega načrtovanja v podjetju je 5 let. Uprava podjetja pa je nosilec strateškega načrtovanja. |
Sistem upravljanja s tveganji in priložnostmi se vseskozi dinamično spreminja in prilagaja zahtevam oziroma izzivom okolja ter hkrati integrira razvoj znanja in pozitivnih mednarodnih praks in izkušenj.
Pregled ključnih tveganj v nadaljevanju je opredeljen in aktualiziran na stanje in pričakovanja prevladujoča v času nastanka tega poročila.
31
I. Prodajna tveganja
Tveganje prodaje izdelkov |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
srednja |
srednja |
|
Opredelitev |
Tveganje je povezano z možnostjo in sposobnostjo uspešne prodaje izdelkov na ciljnih trgih. Nanaša se na naraščanje pogajalske moči kupcev, konjunkturno (ne)stabilnost trgov, naraščanje moči konkurentov (zaradi kapitalskih koncentracij) in ustreznost elementov lastnega tržnega miksa (cena, izdelek, trg, promocija). Tveganje prodaje nosilnega izdelka pigmenta titanovega dioksida je prisotno, kar je moč pripisati štirim nosilnim dejavnikom, in sicer zmanjšanju baznega povpraševanja zaradi upadanja gospodarske aktivnosti nosilnih gospodarstev, širitvi proizvodnih zmogljivosti na Kitajskem in v Mehiki, protekcionistični politiki ameriške zvezne administracije ter širjenju virusa COVID-19. Povečanje carin na uvoz kitajskega materiala v ZDA iz 16 % na 31 %, predstavlja kratkoročno največji izziv. Sočasno problem povečevanja proizvodnih kapacitet na Kitajskem prerašča v dolgoročni trend, ki bo pomembno vplival na strukturo panoge tudi na daljši rok. Delno spremenjena potrošnja v zvezi s povečanjem DIY projektov je zmanjšala tveganje prodaje.
|
|
Obvladovanje |
Tveganje neposredno omejujemo s širjenjem prodajne mreže, diverzifikacijo proizvodno-prodajnega portfelja, uvajanjem novih in krajšanjem obstoječih prodajnih poti, razvojem trženjskih partnerstev in razvojem novih izdelkov, ki omogočajo vstop na nove trge in panoge. V zadnjih letih tveganje prodaje izdelkov aktivno znižujemo tudi z optimiziranjem prodajnega portfelja v smislu izločevanja izdelkov visokega tržnega tveganja. S ciljno usmerjenimi tehnološkimi investicijami svoj prodajni portfelj usmerjamo v aplikacije in trge, ki so po vsebini bolj zahtevni, visoko kakovostni in predstavljajo odmik od tako imenovanih commodities trgov, za katere sta značilni nižja dodana vrednost in visoka izpostavljenost cenovno ugodnemu kitajskemu pigmentu. Posredno upravljamo tveganja prodaje tudi s sistematičnim spremljanjem in primerjalnimi analizami relevantnih panog (konkurentov in kupcev), sodelovanjem na trženjskih & strokovnih srečanjih industrije in uvedbo standardov na področju obvladovanja kakovosti, varnosti, okolja in zdravja. Tveganje obvladujemo tudi s strateškim razvojem in vzdrževanjem tako imenovanih kompenzacijskih trgov (ZDA, Bližnji/Srednji vzhod), kamor lahko, upoštevajoč njihovo vsakokratno donosnost, usmerimo morebitne presežke neprodanih količin. Omenjeno strategijo obvladovanja prodajnih tveganj uporabljamo pri obvladovanju izpada prodaje zaradi epidemije virusa COVID-19.
|
|
Tveganje nabave surovin in energije |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
srednja |
srednja |
|
Opredelitev |
Podjetje je izrazito odvisno od nabave kakovostnih in cenovno ustreznih surovin in energije. Gre v veliki meri za standardizirane surovine globalnega značaja (s katerimi se pogosto trguje na organiziranih trgih) predvsem gre za titanonosne surovine, baker, cink in žveplo. Pogajalska moč dobaviteljev je visoka (s trendom naraščanja). Tveganje je v dolgoročnem smislu občutno glede cen in tudi razpoložljivosti. Z rastjo prodajnih trgov pigmenta titanovega dioksida v letu 2017 in začetku leta 2018, so se pomembno povečali tržni pritiski, ki se v drugi polovici leta 2018 tudi materializirali v občutnih dvigih cen titanonosnih surovin. Tveganje količinske nabave titanove žlindre se je v obdobju med letoma 2016 in 2018 nekoliko povečalo zaradi prenehanja proizvodnje dolgoletnega dobavitelja (enega od dveh globalnih proizvajalcev), vendar pa smo uspešno vzpostavili poslovanje s kakovostnim nadomestnim dobaviteljem, količine so tako dolgoročno zagotovljene. Trenutne tržne razmere, na področju titanonosnih surovin ocenjujemo kot sorazmerno stabilne. Nekoliko manj stabilne razmere so na strani epoksi smol, kjer povpraševanje na azijskem trgu presega ponudbo. Tveganje na področju energentov (plina in elektrike) je pomembno predvsem v dolgoročnem smislu zaradi pričakovanega trenda rasti cen oziroma zaradi dolgoročno objektivne omejenosti virov. V letu 2018 je prišlo do povečanja cen energentov, vezanih na surovo nafto, vendar so se razmere v drugi polovici leta in v letu 2019 umirile. Med prvim in drugim valom epidemije je trg energentov padel. Pričakuje se oz. se je v nekem obseg že zgodil dvig cen energentov. Omejitev transporta v prvem in drugem četrtletju 2020 je rezultirala v nižjih cenah nafte. Zadnje četrtletje pa je zaznamovala rast in preseganje začetnih cen. Nižje obratovalne ravni rafinerij v času epidemije in nadomeščanje fosilnih goriv povečujeta možnost volatilnosti cen žvepla. Glede količinske oskrbljenosti ocenjujemo, da bo v naslednjem srednjeročnem obdobju situacija na področju energentov dobra in da se bo trg, vključujoč cenovne ravni, stabiliziral. Tveganje ocenjujemo kot sorazmerno obvladljivo.
|
32
Obvladovanje |
Tveganje obvladujemo z iskanjem in vrednotenjem alternativnih surovinskih virov (izdelani katalogi verificiranih alternativnih surovin in dobaviteljev). Ciljno usmerjeno gradimo dolgoročne in stabilne partnerske odnose. Sami in s pomočjo tržnih specialistov spremljamo in analiziramo stanje mednarodnih trgov. Vzdržujemo redne kontakte tudi z dobavitelji, s katerimi operativno ne poslujemo, vendarle pa predstavljajo kakovostno potencialno alternativo. Na ta način, smo uspeli v letu 2017 in 2018 razviti sodelovanje s tremi dodatnimi dobavitelji titanove žlindre (oziroma njej ekvivalentne surovine), posledično se je tveganje odvisnosti od enega dobavitelja nekoliko znižalo. Z dolgoletnim dobaviteljem epoksi smol imamo količine zagotovljene. V obdobju nižjih cen energentov smo sklenili pogodbo o dobavi po sorazmerno ugodnih cenah. Razvijamo infrastrukturo, informacijske sisteme, tehnologije in proizvode s katerimi želimo omejiti uporabo ključnih surovin, zmanjšati odvisnost od posameznih dobaviteljev ter omejiti tveganje volatilnosti nabavnih cen. Povsod, kjer je mogoče, sklepamo dolgoročne nabavne pogodbe (s fiksnimi cenami), uporabljamo različne sisteme hedginga, uravnotežujemo strukturo porabe posameznih energentov, izvajamo energetski menedžment in izvajamo stalne ukrepe/projekte optimiziranja rabe energije (ORE). Cilje na področju specifične porabe surovin in energentov standardno vključujemo v integralni sistem vodenja.
|
|
Tveganje makro razmer na ciljnih gospodarskih prostorih |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
srednja |
srednja |
|
Opredelitev |
Glede na to, da deluje podjetje geografsko neomejeno, je izpostavljeno tudi tveganju sprememb regionalnih in globalnih makroekonomskih pogojev, politično/varnostnih razmer in celo škodnim klimatskim dogodkom. Mednarodno gospodarstvo se je v letu 2013 izvilo iz recesije, v obdobju 2014–2017 se je nadaljevalo postopno globalno ekonomsko okrevanje, žal pa je v letu 2018 ponovno prišlo do konjunkturnega pojemka. Napovedi, projekcije, kazalniki zaupanja in indikatorji za obdobje leta 2020 in naprej, so na nižji ravni kot leto poprej. Vseeno so ti kazalniki na višji kot so bili sprva predvideni. Glavnino negativnih posledic ni mogoče oceniti. Splošno tveganje makroekonomskih razmer je trenutno gotovo prisotno, vendar menimo, da smo na morebitno dodatno poslabšanje dovolj dobro pripravljeni. Še naprej sta potrebni izrazita previdnost in pozornost zaradi zaostrovanja odnosov med Rusijo in Zahodom, zapletenih varnostnih razmer na Bližnjem/Srednjem vzhodu, nepredvidljiv vpliv mednarodne gospodarske politike pretekle ameriške administracije in vpliv trajajoče epidemije na širše gospodarstvo. Za Cinkarno Celje, d. d. je posebno pomembna dolgoročna situacija v Turčiji, ki sodi med največje trge pigmenta titanovega dioksida, gospodarske razmere so se sicer proti koncu leta 2020 izboljšale. V letu 2021 bo potrebno posebno pozornost namenjati posledicam brexita, četudi neposrednih materialno pomembnih vplivov na naše poslovanje ne zaznavamo in jih tudi ne pričakujemo.
|
|
Obvladovanje |
Tveganje omejujemo z osredotočenjem na relativno varne in stabilne trge znotraj EU+ (več kot 80 % prodaje), prodaja izven meja EU+ pa je razporejena po širokem portfelju trgov kot so: ZDA, Bližnji/Srednji in Daljni vzhod. Razvijamo uravnoteženo prodajno strukturo z vidika tveganj/donosov. Pomembni del strategije obvladovanja tega tveganja je fleksibilnost pri usmerjanju prodaje na različne geografske trge. Posledično vzdržujemo optimalni obseg tako imenovanih kompenzacijskih trgov. Ob tem redno spremljamo makroekonomske napovedi in projekcije ter ustrezno prilagajamo svojo poslovno politiko. Razvoj dogodkov v Turčiji podrobno spremljamo, s svojimi lokalnimi partnerji svoje poslovne odločitve sprotno vrednotimo in prilagajamo. Strateško znižujemo obvladljiva tveganja (npr. finančna), da bi lahko povečali kompenzacijsko sposobnost pri objektivnih tveganjih globalnega ekonomskega prostora.
|
33
II. Proizvodna tveganja
Tveganja razpoložljivosti delovnih sredstev |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
|
visoka |
nizka |
||
Opredelitev |
Cinkarna Celje, d. d., je kapitalsko intenzivno podjetje, hkrati s tem pa gre za predelovalno industrijo z velikim deležem kontinuiranih procesov. V glavnem gre z vidika obremenitev in izrabe delovnih sredstev za izredno neugodne razmere (kemijsko agresivne substance, visoke temperature, pritiski…).
|
||
Obvladovanje |
Tveganje omejujemo s sistemom strokovno domišljenega/odlično organiziranega vzdrževanja po stanju. Poseben poudarek pa je namenjen preventivnemu vzdrževanju, ki implicira odlično tehnično diagnostiko. Na kritičnih mestih obratovalno varnost zagotavljamo z vgrajenimi rezervnimi napravami.
|
||
Tveganje nastanka nesreč, požarov, nenadzorovanih izpustov snovi v okolje in nesreč pri delu |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
|
nizka |
visoka |
||
Opredelitev |
Kemijsko predelovalna in metalurška panoga implicira tveganje nastanka tovrstnih nesreč.
|
||
Obvladovanje |
Tveganje obvladujemo s sistematičnim vrednotenjem vplivov na okolje in zaposlene, periodičnimi ocenami požarne ogroženosti in s sistematiziranjem delovnih mest glede na oceno tveganj. Na področju omejevanja vplivov na okolje smo sistematično uvedli evropske okoljevarstvene standarde z uveljavljanjem načel »Programa odgovornega ravnanja« in harmoniziranjem svojega delovanja z zahtevami IED direktive. Svoje procese izvajamo z upoštevanjem NRT (najboljše razpoložljive tehnike). Glede požarne varnosti imamo organizirano lastno gasilsko enoto, hkrati pa je podjetje ustrezno požarno zavarovano. Na področju delovnih nesreč imamo organizirano strokovno službo, ki skrbi za nadzor spoštovanja pravil in ukrepov varnosti in zdravja pri delu. Izvajamo redna usposabljanja in izobraževanja zaposlenih. Podjetje je zavarovano za odškodninsko odgovornost. Z zunanjimi izvajalci sklepamo pisne sporazume in jih izobražujemo. Angažirali smo stalnega koordinatorja za varno in zdravo delo. Uvedli smo navodila za delo za izvajanje vzdrževalnih posegov v smislu požarne preventive, preprečevanja nesreč in izboljševanja čistoče v delovnem okolju. Že od leta 2009 imamo vpeljana in s strani pooblaščene institucije potrjena in nadzorovana sistema ravnanja z okoljem ISO 14001 in ravnanja z varnostjo in zdravjem ISO 45001.
Del podjetja potrjuje okoljsko skladnost tudi z vpisom v register EMAS na Ministrstvu za okolje. Narejena je ocena ogroženosti z načrtom zaščite in reševanja. Z letnimi okvirnimi in izvedbenimi cilji identificiramo in odpravljamo procesna tveganja za okolje, varnost in zdravje. Izvajamo evakuacijske vaje po programu.
V letu 2020 smo pripravili revizijo zasnove tveganja za okolje v skladu s SEVESO direktivo. Izvajamo ukrepe za izboljšave, ki izhajajo iz te revizije. Začeli smo izvajati celovito sanacijo Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak s čemer zmanjšujemo možnost havarij na tem področju.
|
||
34
III. Finančna tveganja
Valutno tveganje |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
nizka |
|
Opredelitev |
Cinkarna Celje, d. d., nabavlja in prodaja na svetovnem trgu, zato je izpostavljena tudi tveganju razvoja neugodnih medvalutnih razmerij. Predvsem gre za valutno razmerje €/$. Ker se glavnina prodaje vrši v evrih, je izpostavljenost pereča predvsem pri dolarski nabavi titanonosnih rud in občasno tudi bakrovih spojin.
|
|
Obvladovanje |
Gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para €/$ kontinuirano spremljamo. Na podlagi tržnih podatkov ter cen finančnih instrumentov (stroškov zavarovanja) sproti določamo strategijo (način in obseg) varovanja denarnih tokov. V osnovi tveganje neugodnih sprememb tečaja $ omejujemo na dva načina, del izpostavljenosti pokrivamo s poslovnim hedgingom, to je valutnim usklajevanjem prodaje in nabave, sistemsko pa omejujemo tveganje kratkoročnih nihanj z uporabo kratkoročnih finančnih instrumentov (predvsem dolarskih terminskih pogodb).
|
|
Kreditno tveganje |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
Srednja |
nizka |
|
Opredelitev |
Je tveganje možne neizpolnitve pogodbenih obveznosti kupcev, kar pomeni, da kupci zamujajo oziroma ne plačajo svojih zapadlih obveznosti. Tveganje je omejeno, saj poslujemo pretežno z dolgoletnimi partnerji, ki so pogosto znana tradicionalna evropska industrijska podjetja z visoko boniteto. V zadnjih letih smo zaznavali, da je plačilna disciplina v Sloveniji, na Balkanu in Vzhodni Evropi relativno slaba, vendar v prihodnjem obdobju na tem področju ne pričakujemo več dodatnega zaostrovanja težav. Z preureditvijo/prečiščenjem portfelja strateških poslovnih področij podjetja, konkretno gre za ukinitev programa grafičnih repromaterialov, programa valjane titancinkove pločevine, programa antikorozijskih premazov in programa gradbenih materialov, se je izpostavljenost kreditnemu tveganju pomembno znižala. V kontekstu kreditnega tveganja, je potrebno opozoriti na posledice nejasnega izida epidemije in z njo povezanih sprememb v potrošniških navadah.
|
|
Obvladovanje |
Tveganje omejujemo z razvijanjem dolgoročnih partnerskih odnosov, uveljavljenim preverjanjem bonitete novih domačih in tujih kupcev, izborom zanesljivih kupcev, periodičnim spremljanjem in preverjanjem poslovnega zdravja svojih kupcev. Uporabljamo tudi sistem kreditnih limitov, ki potencial škode sistemsko omejuje. Vzpostavljen imamo oddelek (z ustrezno IT infrastrukturo) za dinamično spremljanje ročnosti odprtih terjatev, stanja zapadlih terjatev ter njihovo izterjavo. Pri mediaciji, sodni in izvensodni izterjavi sodelujemo tudi z zunanjimi ponudniki tovrstnih storitev. Posamično uporabljamo instrumente zavarovanja plačil (zavarovanje terjatev, avansiranje, menično jamstvo, čeki, dokumentarni akreditiv, bančna garancija in dokumentarni inkaso).
|
|
Likvidnostno tveganje |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
nizka |
|
Opredelitev |
Likvidnostno tveganje je povezano z likvidnostjo podjetja ali pa posameznega finančnega instrumenta. Nastanek tovrstnega tveganja bi pomenilo nezmožnost poplačila zapadlih obveznosti in bi lahko imel verižni učinek.
|
|
Obvladovanje |
Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visokim denarnim tokom. Upravljanja likvidnostni med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redna izterjava zapadlih terjatev. Bonitetna ocena je AAA.
|
|
Obrestno tveganje |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
nizka |
|
Opredelitev |
Obrestno tveganje pomeni možnost izgub zaradi neugodnega gibanja obrestnih mer na trgu. |
|
Obvladovanje |
Podjetje nima dolgoročnih finančnih obveznosti in iz tega naslova nima vzpostavljenih ukrepov. V kolikor se bi to dejstvo spremenilo, bi vzpostavili primerne ukrepe za obvladovanje tovrstnega tveganja.
|
35
IV. Okoljska, prostorska in zakonodajna tveganja
Sanacija odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
visoka |
|
Opredelitev |
V zadnjem četrtletju leta 2010 je Uprava sprejela odločitev, da se zaradi visokih finančnih obremenitev in omejene razpoložljivosti/zmogljivosti odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak omenjeno odlagališče izvzame iz vloge za OVD in da se takoj sproži postopek njegovega zapiranja.
Za dolgoročno zagotavljanje varnosti in minimiziranje negativnih vplivov na okolje je potrebno izvesti celovito sanacijo.
|
|
Obvladovanje |
V breme poslovnega izida leta 2010 smo oblikovali okoljsko rezervacijo v višini 5 milijonov €. Pridobili smo OVD za čas zaprtja odlagališča (30 let).
Končali smo prvo fazo celovite sanacije – ojačitev pregradnega telesa.
Nadaljnja dela na pripravi projektne dokumentacije so pokazala potrebo po dodatnih posegih, ki v času oblikovanja rezervacije leta 2010 niso bili predvideni, zato smo konec leta 2017 oblikovali dodatno rezervacijo v višini 782.563 €.
V skladu s pridobljenim integralnim gradbenim dovoljenjem smo v mesecu juniju 2020 začeli z izvajanjem preostalih faz celovite sanacije (pokrov, odvod zalednih vod, centralna in zahodna drenaža, preusmerjevalni nasip). Z vidika obvladovanj tveganj smo najzahtevnejši poseg do konca leta 2020 zaključili. Celoten obseg sanacije bo zaključen predvidoma v letu 2022. |
|
Cevovod za črpanje nevtralizata v napravo za odstranjevanje odpadkov Za Travnik |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
nizka |
|
Opredelitev |
Za črpanje nevtralizata v napravo za odstranjevanje odpadkov Za Travnik ima podjetje samo en funkcionalen cevovod. Cevovod je delno že zamenjan, delno je nameščen nov večje dimenzije, delno pa je še vedno v obratovanju prvotni. V primeru puščanj je potrebna zaustavitev proizvodnje titanovega dioksida.Dosedanja puščanja smo uspeli sanirati v zadovoljivo kratkih rokih, zato tveganje še vedno ocenjujemo kot nizko. |
|
Obvladovanje
|
Kritičen del cevovoda je zamenjan. Za še ne obnovljen del prvotnega cevovoda iščemo potrebne služnosti.
V letu 2016 smo namestili novo črpalko za črpanje suspenzije, ki zmanjšuje tveganje za nastanek okvar zaradi hidravličnih udarov. Poteka uvajanje potrebnih izboljšav na postopku zgoščevanja suspenzije sadre, s čemer bo zmanjšan volumen prečrpavanja in s tem tveganje za puščanje zaradi preobremenitve cevovoda.
Zaradi sanacijskih del na parceli k.o Teharje 115/1, ki bodo potekala v pristojnosti MOC predvidoma v letu 2021, bomo del cevovoda, ki prečka to parcelo, zamenjali.
|
36
Razpoložljivost naprave za odstranjevanje odpadkov Za Travnik |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
visoka |
|
Opredelitev |
Čas do suhe zapolnitve naprave za odstranjevanje odpadkov Za Travnikom je omejen. Odvisen je od prostega volumna, količine proizvodnje pigmenta in količine izločenega stranskega proizvoda. Zapolnitev naprave za odstranjevanje odpadkov pomeni zaustavitev proizvodnje titanovega dioksida.
|
|
Obvladovanje |
Proizvajamo maksimalno možno količino CEGIPSa in s tem zmanjšujemo količino rdeče sadre za odlaganje.
V pridobljenem integralnem dovoljenju za sanacijo Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak je potrjena uporaba rdeče sadre za izdelavo nepropustnega pokrova in izgradnjo preusmerjevalnega nasipa.
Izvedena je novelacija projekta zapolnjevanja rdeče sadre v napravo za odstranjevanje odpadka Za Travnik, ki cilja k bolj optimalnemu zapolnjevanju (večji naravni posedki). Glede na spremenjene razmere (večji odvzem bele sadre, drugačna kristalna struktura, posedki) smo izdelali novo oceno razpoložljivih volumnov za zapolnjevanje.
Z vsemi temi ukrepi se čas do zapolnitve podaljšuje. Glede na 9.člen »Odloka o zazidalnem načrtu deponije Za Travnik« v Občini Šentjur smo sprožili postopek dopolnitve OPPN. Potekajo usklajevanja z Občino Šentjur. Za leto 2021 smo zastavili tudi cilj preverjanja možnosti spremembe tehnologije obdelave odpadne kisline, ki sedaj rezultira v nastanku rdeče sadre. Iščemo možnosti za zmanjšanje odvisnosti proizvodnje od razpoložljivih volumnov za zapolnjevanje.
|
|
Zagotavljanje stabilnosti pregradnih teles |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
visoka |
|
Opredelitev |
Pregradna telesa predstavljajo nevarnost ob porušitvi. Tveganje predstavlja predvsem močan potres.
|
|
Obvladovanje |
Izvajamo predpisane monitoringe, ki jih enkrat letno analizirajo strokovnjaki UL FGG. Vsa priporočila upoštevamo v obliki sproti izvedenih vzdrževalnih del. Izdelani so projekti porušitvenega vala.
Dopolnili smo mrežo za tehnično opazovanje na pregradi Za Travnik in obnovili primarno ter sekundarno geodetsko opazovalno mrežo. V planu je izvedba dodatnih ukrepov varovanja in dreniranja na vzhodnem boku. Na osnovi podatkov iz novih opazovalnih vrtin bomo naročili izdelavo vodne bilance za morebitne potrebne ukrepe na zahodni brežini pregrade. Vsled izboljšanega stanja po izvedbi sanacijskih del v preteklih letih smo na osnovi strokovne ocene še potrebnih del znižali okoljsko rezervacijo na 450.000 €.
Izvajamo redno vzdrževanje na visoki pregradi za rdečo sadro Bukovžlak. Konec leta 2017 smo za namene celovitejše sanacije tega pregradnega telesa oblikovali rezervacijo v višini 3 mio €. V letu 2018 smo izdelali nove opazovalne vrtine na vzhodnem boku pregradnega telesa, kjer smo v letu 2019 začeli z opazovanjem. Na osnovi pridobljenih podatkov bomo pripravili načrt za sanacijski poseg. Izdelali smo idejni projekt za nižanje gladine ojezeritve, kar bi znatno pripomoglo k povečanju varnosti pregradnega telesa. Izvedli smo tudi improvizirano nižanje nivoja, da smo pridobili podatke za nadaljnje delo. V rednem obratovanju je seizmično opazovanje visoke nasute pregrade Bukovžlak. Nadzor izvaja najeti pooblaščeni seizmološki opazovalec.
Sanacija pregradnega telesa odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak (ONOB) smo izvedli v letih 2016 in 2017. Celovita sanacija celotnega odlagališča, se je začela junija 2020, s čemer se bo stabilnost dolgoročno še izboljšala. |
37
Skrbni okoljski pregled – faza II |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
srednja |
|
Opredelitev |
Rezultati okoljskega skrbnega pregleda – faza II so pokazali, da je obstoječa proizvodna lokacija v Celju zgrajena na odpadkih pretekle dejavnosti. Odloženi odpadki imajo vpliv na podtalnico, kar lahko vpliva na zdravje ljudi in okolje.
|
|
Obvladovanje |
Izvedli smo več vzporednih aktivnosti za določitev morebitnega vpliva na zdravje ljudi in okolje ter o rezultatih sproti obveščali javnost. Avgusta 2018 smo zaključili in javnosti predstavili rezultate Ocene tveganja za zdravje ljudi in okolje zaradi uživanja kmetijskih pridelkov pod ONOB. Ugotovljeno je bilo, da onesnažena viseča podzemna voda pod ONOB nima negativnega vpliva na pridelke. Novembra 2018 smo predstavili tudi Ekotoksikološko raziskavo vpliva starih bremen na lokaciji aktualne proizvodnje v Celju na žive organizme v vodotokih Hudinja in V Ložnica. Definirane so štiri lokacije, ki nakazujejo potrebo po ukrepanju. V letu 2019 smo izvedli prvi del aktivnosti za dopolnitev Ekološke ocene tveganja na segmentih, ki v prejšnjih raziskavah niso vzročno dovolj pojasnjeni. Še vedno ostaja ena lokacija, ki je ne znamo pojasniti in zahteva še nekaj dodatnih vzorčenj. Izdelali smo primerjavo med zahtevami slovenske, nemške in nizozemske zakonodaje ter povzetek do sedaj opravljenega dela ter z dokumentoma seznanili MOP. MOP v odgovoru navaja, da trenutna okoljska zakonodaja ukrepov ne predpisuje, zato v delovni skupini ne morejo sodelovati. Cinkarna lahko ukrepe pripravi sama.
Uprava je glede na zgoraj navedeno naročila revizijo pravnega mnenja. Podjetju CDM Smith pa naročila pripravo predloga tehnično možnih sanacijskih ukrepov z oceno izvedljivosti za dve z onesnažili najbolj koncentrirani točki na lokaciji aktualne proizvodnje.
|
|
Vodno dovoljenje za črpanje tehnološke vode iz reke Hudinje
|
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
visoka |
visoka |
|
Opredelitev |
Zahtevana je kontinuirana meritev s stalnimi podatki o pretoku in količini črpanja. V sušnih mesecih je možna omejitev proizvodnje.
|
|
Obvladovanje |
Pridobili smo vodno soglasje za izvedbo trajnih meritev pretoka in količine črpanja. Trajne meritve moramo vzpostaviti do marca 2022. Izvedba je v teku.
Iščemo rešitve in v manjšem obsegu že izvajamo investicije za delno recikliranje vode.
Na Direkcijo za vode smo oddali vlogo za spremembo vodnega dovoljenja skladno s strokovnimi podlagami, ki jih je izdelal Inštitut za vode. Glede na strokovne podlage pričakujemo nekoliko blažje zahteve glede določitve ekološko sprejemljivega pretoka.
Glede na dolgotrajen postopek z nepredvidljivim izidom smo v letu 2020 zastavili nalogo preverjanja zagotavljanja tehnološke vode iz drugih virov. Projektna naloga je pokazala, da obstoječi akumulaciji Šmartinsko in Slivniško jezero nista možna rešitev zaradi drugih namenov rabe, okoljskih zahtev ter neustreznih kapacitet. Gradnja rezervoarjev ekonomsko ne predstavlja sprejemljive rešitve.
Nakazane možne rešitve pa so v smeri: - preoblikovanja tega dela vodnega telesa v t.i. močno preoblikovano vodno telo (MPVT) ter s tem spremembo pogojev za določitev ekološko sprejemljivega pretoka, - koriščenja lastne akumulacije v Bukovžlaku, - koriščenje vode iz KČN Tremerje. V povezavi s prvo alinejo smo v času zbiranja pobud za pripravo Načrta za upravljanje z vodami za naslednje obdobje na MOP podali pobudo za preoblikovanje tega dela vodnega telesa v MPVT. Drugo in tretjo alinejo preverjamo s ciljem za leto 2021.
|
38
Klasifikacija TiO2 po CLP zakonodaji |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
srednja |
|
Opredelitev |
Marca 2020 je EU parlament na predlog komisije izglasoval klasifikacijo TiO2 po CLP zakonodaji – razred 2 in opozorilnim stavkom H 350i sum na kancerogeno ob vdihavanju.
Proizvajalci titanovega dioksida morajo v roku 18 mesecev poskrbeti za pripravo razširjenega varnostnega lista in ustrezne oznake na embalaži.
Interpretacija klasifikacije skupaj z opombami in izjemami dopušča več različnih možnosti, zato je posledice težko opredeliti. Ocenjujemo, da je možnost za večje nadomeščanje titanovega dioksida majhna, saj pravih alternativ ni.
|
|
Obvladovanje |
Strokovno dejstvo, ki so ga v svojem mnenju potrdili tudi člani RAC, je, da titanov dioksid kot tak ni toksičen ali genotoksičen. Gre zgolj za problem v primeru preobremenitve pljuč z ekstremno veliko količino prahu, ki v realnih situacijah ni možna. Ukrep ni proporcionalen, CLP zakonodaja za ta namen ni ustrezno orodje. Zato smo proizvajalci titanovega dioksida na evropskem sodišču sprožili tožbo proti EU komisiji.
V okviru združenja proizvajalcev TiO2 v EU (TDMA) je organiziranih mnogo aktivnosti za zbiranje dokazov, informiranje uporabnikov in komuniciranje z odločevalci. Med drugim so pripravljene tudi smernice, kako zakonodajo razumeti. Kot člani pri tem aktivno sodelujemo. S strani TDMA je sprožen širok 5 letni znanstveni program dodatnih raziskav potencialnega tveganja uporabe različnih oblik titanovega dioksida tako pri inhalaciji, kot v stiku s kožo in zaužitjem. Izvajamo program definiranja ustreznih metod merjenja prahu v delovnem okolju. Organe odločanja opozarjamo na nedorečen problem odpadkov, ki bo v veliki meri onemogočil krožno gospodarstvo.
V našem podjetju je sprožen preventivni ukrep za odpravo virov prašenja na delovnih mestih v proizvodnji. Izhajajoč iz tega je v teku vrsta manjših in večjih investicij. Z zaposlenimi komuniciramo preko vodij, organov soupravljanja in oglasnih desk. Zaposlene osveščamo o pomenu zagotavljanja čistega delovnega okolja in uporabe osebne varovalne opreme v primerih, kjer drugi ukrepi ne zadoščajo. Naročili smo Študijo preverjanja škodljivosti prahov iz naše proizvodnje na pljučne celice. Rezultati bodo predstavljeni v začetku 2021. Izvajamo tudi dodatne ukrepe za preverjanje in odpravo tveganj. Vezani so predvsem na:
- izvajanje potrebnih aktivnosti za izvedbo označevanja, - uskladitev Varnostnih listov, - izvedbo meritev prašnosti in s tem povezane opredelitve kaj zapade pod klasifikacijo in kaj ne - ter iz slednjega izhajajočih morebitnih različnih tveganj od konkurence.
|
39
Tožba Mestne občine Celje |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
nizka |
|
Opredelitev |
MOC od družbe zahteva povračilo stroškov sanacije zemljine, ki je nastala pri izkopih, ki jih je gradbeno podjetje, ki je delovalo po naročilu investitorja (MOC) izkopalo pri gradbenih delih (komunalni vodi). Izkopi so bili izvršeni na zemljišču (t.i. območje stare Cinkarne), ki ga je MOC od družbe prevzela na podlagi pogodbe o brezplačnem prenosu nepotrebnih sredstev. Material je bil izkopan v letu 2009. Ob izkopu je bil material zaradi vsebnosti težkih kovih klasificiran kot material, ki ga ni mogoče odložiti na odlagališče za nenevarne odpadke. MOC je material, na podlagi odločbe Upravnega organa, preko zunanjega izvajalca sanirala. Pred tem je MOC za stroške že neuspešno tožila izvajalca gradbenih del nad katerim se je v vmesnem času začel stečajni postopek. |
|
Obvladovanje |
Glede na trenutno oceno odvetniške pisarne, ki Cinkarno zastopa v pravnem postopku, je možnost ugodnega izida za družbo večja od 50%.
|
|
Prilagoditev zaključkom o BAT za čiščenje odpadnih voda in plinov ter ravnanje z njimi v kemični industriji (BAT CWW) |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
srednja |
visoka |
|
Opredelitev |
Skladno z 78. členom ZVO - 1 Ministrstvo za okolje po uradni dolžnosti spremeni pogoje v okoljevarstvenem dovoljenju zaradi objave zaključkov BAT, ki se nanašajo na dejavnost naprave. Posledično se je potrebno prilagoditi zahtevam. Z objavo zaključkov o BAT CWW, ki se nanašajo tudi na čiščenje odpadnih vod (tekočih odpadkov) iz proizvodnje titanovega dioksida, bo potrebno prilagoditi ravni emisij kemijske potrebe po kisiku (KPK) na izpustih le teh in sicer pod 100 mg/l na posameznem izpustu. Raven emisij povezanih z BAT je namreč strožja od mejnih vrednosti emisij iz Uredbe o emisiji snovi in odstranjevanju odpadkov iz proizvodnje titanovega dioksida, ki sedaj določa mejno vrednost. |
|
Obvladovanje |
Natančno bomo pregledali in s pristojnim organom (ARSO) uskladili pogoje določene ravni emisije za KPK ter možne izjeme, ki jih določa zaključek BAT. Vzporedno iščemo tudi tehnično rešitev za zmanjševanje KPK pod 100 mg/l. |
40
Obvladovanje |
Natančno bomo pregledali in s pristojnim organom (ARSO) uskladili pogoje določene ravni emisije za KPK ter možne izjeme, ki jih določa zaključek BAT. Vzporedno iščemo tudi tehnično rešitev za zmanjševanje KPK pod 100 mg/l. |
V. Kadrovska tveganja in organizacijska tveganja
Zagotavljanje kontinuitete kadrovskih resursov
|
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
nizka |
srednja |
|
Opredelitev |
Narava poslovanja podjetja je inherentno kompleksna in specifična, saj posluje v vrsti med sabo nepovezanih panog in hkrati oskrbuje končne odjemalce iz zelo različnih industrijskih področij. Posledično se pojavlja tveganje gradnje, interakcij in predvsem prenosa stoga vodstvenega, inženirskega in podpornega »know-howa« v podjetju. Gre tako za tveganja povezana s kadrovsko strukturo, kot tudi s sistemom kontinuiranega učenja in prenosa osvojenih znanj in informacij, to je z delovanjem komunikacijskih poti in struktur. |
|
Obvladovanje |
Na vseh ravneh organizacijske strukture podjetja z usmerjenim programom usposabljamo in pripravljamo odgovorne naslednike za prevzem najpomembnejših funkcij. V vseh fazah poslovanja organizacijskih enot, se s stalno komunikacijo, obveščanjem in usklajenim delovanjem med vsemi ključnimi kadri, zagotavlja ustrezen pretok informacij ključnih vodstvenih in ekspertnih področij. Nasledniki aktivno sodelujejo, delujejo in so aktivno seznanjeni z delovanjem in problematiko zagotavljanja nemotenega delovanja poslovnih funkcij in procesov. S tem se ob podpori strokovnih služb zagotavlja nemoten prevzem ključnih funkcij v podjetju, v primeru predvidljivih in tudi izrednih dogodkov (bolezen oziroma daljše odsotnosti, odpovedi in upokojevanje). |
|
Zagotavljanje nemotenega delovanja podjetja v času COVID-19 |
Verjetnost nastanka |
Višina škode |
velika |
velika |
|
Opredelitev |
Poslovno interno okolje je bilo zaradi svetovne pandemije COVID-19 virusa ter posledično razvoja pandemije tudi v Sloveniji z vidika mikro okolja znotraj podjetja izpostavljeno velikemu številu izvajalcev, tako zaposlenih kot tudi zunanjih izvajalcev, kar v primeru okužbe z virusom v posameznih proizvodnih organizacijskih enotah predstavlja tveganje sistema zagotavljanja nemotenega delovanja podjetja. S sistemom sprejemanja nabora ukrepov in internega testiranja zaposlenih se zagotavlja stabilnost in zanesljivost kadrovskih resursov v času pandemije in nevarnosti COVID–19 virusa. |
|
Obvladovanje |
Na številnih področjih poslovne in organizacijske strukture podjetja smo, z naborom sprejetih ukrepov in protokolov, s ciljem zagotavljanja nemotenega delovanja podjetja in usmerjenimi komunikacijskimi kanali z zaposlenimi, sprejemali številne ukrepe. Omejili oz. minimizirali smo kontakte z zunanjimi partnerji in izvajalci, prilagodili notranje procese na način, da smo zagotovili minimalno število potrebnih zaposlenih na delovnih mestih, terminsko prilagodili izmensko delo, omejili stike pri predaji izmen, zagotavljali določeno rezervo kritičnih posadk, uvedli instrumente prerazporeditve dela ter delo od doma, prilagodili obrat prehrane, vzpostavili protokole za on-line komunikacijo, prepovedali zbiranje ljudi ter vzpostavili sistem samooskrbe z razkužili in zaščitnimi maskami ob zagotavljanju zunanje nabave osebne varovalne opreme, hkrati pa smo upoštevali vse sprejete ukrepe s strani Vlade RS in NIJZ (Nacionalnega inštituta za javno zdravje). Vzpostavili smo sistem internega testiranja z hitrimi antigenskimi testi in aktivno obveščali vse zaposlene z veljavnimi ukrepi in protokoli znotraj podjetja. S temi ukrepi smo zagotavljali nemoteno delovanje podjetja ob morebitnih okužbah, ob morebitni odreditvi karanten in potrebnih samoizolacij zaposlenih. |
41
Obvladovanje |
Na številnih področjih poslovne in organizacijske strukture podjetja smo, z naborom sprejetih ukrepov in protokolov, s ciljem zagotavljanja nemotenega delovanja podjetja in usmerjenimi komunikacijskimi kanali z zaposlenimi, sprejemali številne ukrepe. Omejili oz. minimizirali smo kontakte z zunanjimi partnerji in izvajalci, prilagodili notranje procese na način, da smo zagotovili minimalno število potrebnih zaposlenih na delovnih mestih, terminsko prilagodili izmensko delo, omejili stike pri predaji izmen, zagotavljali določeno rezervo kritičnih posadk, uvedli instrumente prerazporeditve dela ter delo od doma, prilagodili obrat prehrane, vzpostavili protokole za on-line komunikacijo, prepovedali zbiranje ljudi ter vzpostavili sistem samooskrbe z razkužili in zaščitnimi maskami ob zagotavljanju zunanje nabave osebne varovalne opreme, hkrati pa smo upoštevali vse sprejete ukrepe s strani Vlade RS in NIJZ (Nacionalnega inštituta za javno zdravje). Vzpostavili smo sistem internega testiranja z hitrimi antigenskimi testi in aktivno obveščali vse zaposlene z veljavnimi ukrepi in protokoli znotraj podjetja. S temi ukrepi smo zagotavljali nemoteno delovanje podjetja ob morebitnih okužbah, ob morebitni odreditvi karanten in potrebnih samoizolacij zaposlenih. |
42
Izjava o upravljanju družbe
Sistem notranjih kontrol in upravljanja tveganj v povezavi s postopkom računovodskega poročanja
V podjetju je sistem operativnih in nadzornih notranjih kontrol vzpostavljen na vseh ravneh in področjih poslovanja, z namenom, da se obvladujejo tveganja, ki vplivajo na uspešnost doseganja ciljev pri:
- učinkovitosti in uspešnosti poslovanja,
- zanesljivosti računovodskega poročanja in
- skladnosti z zakonskimi ter internimi predpisi.
Kontrolne aktivnosti in odgovorni nosilci so zapisani v internih aktih (opis delovnih mest, pooblastila, organizacijski predpisi, pravilniki, poslovniki).
V podjetju zagotavljamo:
- računovodsko kontroliranje podatkov, ki obsega presojanje pravilnosti računovodskih podatkov in odpravljanje pri tem ugotovljenih nepravilnosti. Izvajanje je v pristojnosti Računovodske službe in Finančne službe;
- preverjanje zanesljivosti obračunskih podatkov, ki se izvaja s popisom sredstev in dolgov (inventuro). Popis izvaja stalna popisna komisija v skladu z letnim terminskim planom popisov. Vodja popisov in člani popisne komisije so organizacijsko razporejeni v Računovodsko službo. Za posamezne vrste popisov ali izredne popise lahko Uprava imenuje tudi posebne popisne komisije;
- presojanje odmikov uresničenih velikosti od načrtovanih, ki lahko pokažejo na pomanjkljivosti pri izvajanju, kot tudi načrtovanju ciljev. Aktivnosti se izvajajo v okviru Računovodske službe;
- notranjo kontrolo nad izvajanjem predpisanih postopkov s področja nabave, skladiščenja in porabe materiala ter s področja proizvodnje, skladiščenja in prodaje proizvodov (kontrola uporabe in odobritve predpisane dokumentacije, analiziranje morebitnih odstopanj in predlaganje ukrepov). Aktivnosti se izvajajo v okviru Računovodske službe in vodstva podjetja;
- notranje kontrole v računalniško podprtem informacijskem sistemu, ki se nanašajo na vodenje, infrastrukturo, varovanje, nakupovanje, razvijanje in vzdrževanje programske podpore zagotavlja Služba informatike. Za popolnost in točnost zajemanja in obdelovanja podatkov pa skrbijo kontrole v posameznih aplikacijah oziroma kontrole pri uporabnikih programskih rešitev;
- sistem notranjih kontrol se dopolnjuje tudi s sistemom izvajanja presoj po:
ISO 9001 – sistemi vodenja kakovosti,
ISO 14001 – sistemi ravnanja z okoljem in uredbi EMAS za PE Kemija Mozirje,
BS OHSAS 18001 – sistemi varnosti in zdravja pri delu.
Notranjo presojo delovanja procesov izvajajo za to usposobljeni notranji presojevalci z namenom, da se preveri ali se dejavnosti izvajajo v skladu z zahtevami sistemov vodenja in ali je uveden sistem vodenja ustrezen in učinkovit za doseganje postavljenih ciljev. Zunanje presoje izvaja izbrana certifikacijska hiša;
- revidiranje letnih računovodskih izkazov izvaja zunanja revizijska hiša;
- enkrat letno se na podlagi sklepa Uprave izvede preveritev delovanja operativnih in nadzornih notranjih kontrol. Uprava s sklepom opredeli odgovornega izvajalca, področja nadzora in terminski načrt izvedbe nadzora.
- v letu 2016 smo vzpostavili Službo za notranjo revizijo. Na podlagi sprejete temeljne listine, pravilnika in načrta, Služba za notranjo revizijo deluje od leta 2017 s polnimi pooblastili.
Odstopanja, ki so ugotovljena v posameznih oblikah notranjih kontrol, analizirajo odgovorne osebe in vodstvo podjetja ter na tej osnovi sprožajo ukrepe za odpravo oziroma preprečevanje vzrokov za nastanek tveganj, ki so ali bi lahko povzročila odstopanja od zastavljenih pravil in ciljev podjetja.
43
Podatki o delovanju skupščine družbe s pristojnostmi, pravicah delničarjev in njihovem uveljavljanju
Skupščino skliče Uprava družbe na lastno pobudo, na zahtevo Nadzornega sveta ali na zahtevo delničarjev družbe, ki predstavljajo dvajsetino osnovnega kapitala. Skupščina se seznani z letnim poročilom in veljavno odloča na seji z navadno večino oddanih glasov, zlasti o:
- uporabi bilančnega dobička,
- imenovanju članov Nadzornega sveta,
- podelitvi razrešnice članom Uprave in Nadzornega sveta,
- imenovanju revizorja, in drugo.
S ¾ večino pa zlasti o spremembah:
- statuta,
- ukrepih za povečanje in zmanjšanje osnovnega kapitala,
- statusnih spremembah in prenehanju družbe in drugih primerih, če to določa zakon ali statut.
Delničarji se lahko udeležijo skupščine in uresničujejo svojo glasovalno pravico le pod pogojem, da so Upravi družbe najavili svojo udeležbo na skupščini v pisni obliki, najkasneje konec četrtega dne pred zasedanjem skupščine. Na skupščini določajo število glasov posameznega delničarja glasovi delnic, ki so po stanju delniške knjige v njegovi lasti konec četrtega dne pred dnem zasedanja skupščine. Delničarji lahko pravice iz delnic uresničujejo neposredno na skupščini ali preko pooblaščencev, pooblastilo mora biti dano pisno in se deponira pri družbi. Praviloma se opravi ena skupščina na leto.
Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja in nadzora s komisijami
Uprava
Začasni mandat Uprave se je začel 30. 6. 2020, 31.12.2020 je Nadzorni svet mandat predsedniku Uprave in namestnici predsednika Uprave podaljšal za 4,5 let. Člana Uprave – delavskega direktorja, Filipa Koželnika, je Nadzorni svet za pet letno mandatno obdobje imenoval 5. 11. 2020.
Do 30. 6. 2020 sta bila v Upravi Tomaž BENČINA, univ. dipl. inž. metal. in univ. dipl. ekon. – predsednik Uprave in mag. Jurij VENGUST - član Uprave - za področje financ, računovodstva in informatike. Do 23. 10. 2020 pa Marko CVETKO, dipl. inž. kem. inž., spec. – član Uprave – delavski direktor.
Aleš SKOK, univ. dipl. inž. kem. teh., MBA – ZDA (od 1. 7. 2020)
Nikolaja PODGORŠEK - SELIČ, univ. dipl. inž. kem. inž., spec.
Filip KOŽELNIK, mag. posl. ved (od 5. 11. 2020)
Predsednik Uprave Aleš SKOK, univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA |
Članica Uprave – namestnica predsednika, tehnična direktorica Nikolaja PODGORŠEK-SELIČ, univ. dipl. inž. kem. inž., spec. |
Član Uprave – delavski direktor Filip KOŽELNIK, mag. posl. ved |
44
Družba ima dvotirni sistem vodenja z Upravo in Nadzornim svetom. Uprava zastopa in predstavlja družbo. Sestavljajo jo predsednik in dva člana, od katerih je eden delavski direktor (pogoje in postopek imenovanja ter razrešitve delavskega direktorja in njegove pristojnosti določa Zakon o sodelovanju delavcev pri upravljanju). Uprava sprejema vse odločitve v skladu z zakonom in statutom, razen tistih, za katere sta izrecno pristojna skupščina in Nadzorni svet. V razmerju do skupščine ima Uprava zlasti naslednje pristojnosti:
- pripravlja informacije o zadevah družbe, strokovno gradivo in sklepe iz pristojnosti skupščine,
- sklicuje skupščino,
- izvršuje sklepe, ki jih sprejme skupščina.
Nadzornemu svetu poroča o:
- donosnosti družbe,
- načrtovani poslovni politiki in poslih, ki pomembno vplivajo na donosnost, oz. plačilno sposobnost družbe ter drugih zadevah v skladu z zakonom in če tako zahteva Nadzorni svet.
Nadzorni svet
Skupščina Cinkarne Celje, d. d. je 17. 6. 2020 imenovala (od 18. 6. 2020 za petletni mandat) novega člana Nadzornega sveta: Davida Kastelica. Seznanila se je tudi z imenovanjem predstavnikov delavcev za člana Nadzornega sveta Jožeta Koštomaja, ki je zamenjal Aleša Stevanoviča, in Dušana Mestinška (od 18. 6. 2020 za petletni mandat) ter s potekom mandata člana Nadzornega sveta Dejana Rajbarja. Zaradi odstopa predsednika in člana NS Boruta Jamnika z dnem 20. 11. 2019, je skupščina na izrednem zasedanju za petletni mandat od 23.12.2019 dalje imenovala člana NS Maria Gobba, ki je 26. 5. 2020 prevzel vodenje organa nadzora. Nadzorni svet sestavljajo:
Predsednik
dr. Mario GOBBO (od 26. 5. 2020)
Namestnik predsednik
Luka GABERŠČIK, uni. dipl. prav.
Člani
mag. David KASTELIC (od 18. 6. 2020)
Dušan MESTINŠEK, dipl. inž. el. (od 18. 6. 2020)
Jože KOŠTOMAJ, inž. str. (od 18. 6. 2020)
Predsednik dr. Mario GOBBO |
Namestnik predsednika Luka Gaberščik uni. dipl. prav
|
Član mag. David Kastelic |
|
||
Član Dušan MESTINŠEK dipl. inž. el. |
Član Jože KOŠTOMAJ inž. str. |
|
45
Nadzorni svet šteje šest članov, od tega sta dva predstavnika delavcev družbe, ki jih izvoli svet delavcev in o tem obvesti skupščino delničarjev. Nadzorni svet imenuje skupščina delničarjev, razen članov Nadzornega sveta, ki so predstavniki delavcev. Pristojnosti Nadzornega sveta določa zakon. Podrobnejša ureditev, način in pogoje za svoje delo pa Nadzorni svet ureja s Poslovnikom o delu Nadzornega sveta. Uprava si mora priskrbeti soglasje Nadzornega sveta za določitev poslovne politike, sprejem planov, ustanavljanje in soustanavljanje podjetij, povišanje in prenos ustanoviteljskih vlog družbe v podjetjih, nakup in prenos delnic in poslovnih deležev družbe v podjetjih, o podelitvi prokure, idr.
Seje Nadzornega sveta sklicuje predsednik Nadzornega sveta na lastno pobudo ali pobudo kateregakoli člana sveta oziroma na pobudo Uprave. Nadzorni svet odloča na sejah, sklepčen je, če je pri sklepanju navzoča vsaj polovica članov.
Nadzorni svet se sestaja praviloma šestkrat letno.
Nadzorni svet Cinkarne Celje, d. d., ima revizijsko komisijo, ki jo od 2. 7. 2020 sestavljajo trije člani in je stalno delovno telo Nadzornega sveta. Člani revizijske komisije so David Kastelic – predsednik, Jože Koštomaj - član in Gregor Korošec, kot zunanji neodvisni strokovnjak.
Komisija na podlagi obravnave pripravlja predloge sklepov, stališč in mnenj iz pristojnosti Nadzornega sveta v zvezi z letnimi in poslovnimi poročili Uprave družbe, poročili in mnenji zunanjih revizorjev, kot tudi pripravo poročil Nadzornega sveta za skupščino delničarjev. Nadzorni svet mora tekoče obveščati o svojem delu in aktivnostih ter mu posredovati poročila o sejah.
Kadrovska komisija NS deluje od 2. 7. 2020 v naslednji sestavi; Mario Gobbo – predsednik, Luka Gaberščik - član in Dušan Mestinšek - član. Komisija pripravlja predloge sklepov, stališč in mnenj iz pristojnosti NS, zlasti v zvezi s pripravo predlogov na področju kriterijev in kandidatov za članstvo v Upravi, članstvo v komisijah NS in podporo pri oblikovanju in izvajanju sistema plačil Upravi.
Prejemki članov organov vodenja in nadzora
Prejemki članov organov vodenja v letu 2020 so znašali 1.149.153 EUR (v letu 2019 pa 888.874 EUR), prejemki organov nadzora pa 121.410 EUR (v letu 2019 pa 110.818 EUR). Prejemki za vsakega člana organa vodenja in nadzora so razčlenjeni v tabelah v nadaljevanju.
Sestav in višina prejemkov članov uprave v poslovnem letu 2020 – brez stroškov službenih kartic
v €
Ime in priimek |
Funkcija |
Fiksni |
Variabilni prejemki -bruto na podlagi |
Bonitete |
Drugi prejemki |
Skupaj bruto |
Aleš Skok |
predsednik (od 1.7.2020) |
107.100 |
0 |
4.507 |
2.119 |
113.725 |
Tomaž Benčina |
predsednik (do 30.6.2020) |
162.349 |
55.489 |
6.403 |
133.727 |
357.968 |
Nikolaja Podgoršek Selič |
namestnica pred. |
210.354 |
44.390 |
12.079 |
3.964 |
270.787 |
Jurij Vengust |
član (do 30.6.2020) |
118.021 |
41.616 |
13.401 |
100.882 |
273.920 |
Marko Cvetko |
član (do 30.10.2020) |
91.006 |
23.582 |
4.890 |
5.295 |
124.773 |
Filip Koželnik |
Član (od 5.11.2020) |
6.219 |
0 |
200 |
1.561 |
7.980 |
SKUPAJ |
|
695.049 |
165.077 |
41.480 |
247.548 |
1.149.153 |
46
Sestav in višina prejemkov članov uprave v poslovnem letu 2019 – brez stroškov službenih kartic
v €
Ime in priimek |
Funkcija |
Fiksni |
Variabilni prejemki -bruto na podlagi |
Bonitete |
Drugi |
Skupaj bruto |
Tomaž Benčina |
predsednik |
252.221 |
29.569 |
15.482 |
3.788 |
301.060 |
Nikolaja Podgoršek Selič |
namestnica pred. |
201.775 |
23.655 |
13.880 |
3.282 |
242.591 |
Jurij Vengust |
član |
189.163 |
22.177 |
3.766 |
2.774 |
217.879 |
Marko Cvetko |
član |
107.192 |
12.567 |
69 |
7.515 |
127.343 |
SKUPAJ |
|
750.351 |
87.967 |
33.197 |
17.359 |
888.874 |
Prejemki članov NS in komisij v poslovnem letu 2020
v €
Ime in priimek |
Funkcija (predsednik, |
Plačilo za opravljanje fukcije |
Sejnine NS in komisij |
Skupaj |
Potni |
Skupaj |
Aleš Skok |
član NS (do 30. 06. 2020) |
8.333 |
3.049 |
11.382 |
204 |
11.586 |
Mario Gobbo |
predsednik NS (od 26. 05. 2020) |
15.253 |
5.291 |
20.544 |
2.724 |
23.268 |
Luka Gaberščik |
namestnik pred. NS |
14.195 |
5.786 |
19.981 |
292 |
20.273 |
David Kastelic |
član NS + predsednik RK |
6.412 |
2.035 |
8.447 |
125 |
8.572 |
Dejan Rajbar |
član NS + predsednik RK |
7.750 |
3.487 |
11.237 |
234 |
11.471 |
Dušan Mestinšek |
član NS + član KK |
12.875 |
5.082 |
17.957 |
0 |
17.957 |
Jože Koštomaj |
član NS + član RK (od 18.6.2020) |
5.829 |
2.035 |
7.864 |
0 |
7.864 |
Aleš Stevanovič |
član NS (do 17.06.2020) |
6.080 |
3.709 |
9.789 |
0 |
9.789 |
Žiga Gregorinčič |
zunanji člani |
0 |
1.315 |
1.315 |
0 |
1.315 |
Lea Peček |
zunanji člani |
0 |
1.315 |
1.315 |
0 |
1.315 |
Gregor Korošec |
zunanji člani |
0 |
8.000 |
8.000 |
0 |
8.000 |
Skupaj |
|
76.728 |
41.104 |
117.831 |
3.579 |
121.410 |
Prejemki članov NS in komisij v poslovnem letu 2019
v €
Ime in priimek |
Funkcija (predsednik, |
Plačilo za opravljanje fukcije – bruto letno (1) |
Sejnine NS in komisij - bruto letno (2) |
Skupaj (1 + 2) |
Potni |
Skupaj |
Borut Jamnik |
predsednik NS (do 20. 11. 2019) |
17.703 |
4.056 |
21.759 |
468 |
22.227 |
Aleš Skok |
namestnik pred. NS (od 15. 10. 2019) |
13.009 |
2.974 |
15.983 |
408 |
16.392 |
Urška Podpečan |
namestnica pred. NS (do 1. 4. 2019) |
3.777 |
275 |
4.052 |
0 |
4.052 |
Luka Gaberščik |
član NS |
5.486 |
1.861 |
7.347 |
117 |
7.464 |
Dejan Rajbar |
član NS + član RK |
14.163 |
3.682 |
17.844 |
702 |
18.546 |
Aleš Stevanovič |
član NS |
12.875 |
3.025 |
15.900 |
0 |
15.900 |
Dušan Mestinšek |
član NS + član RK |
12.875 |
4.070 |
16.945 |
0 |
16.945 |
Gregor Korošec |
član RK |
0 |
7.000 |
7.000 |
0 |
7.000 |
Žiga Gregorinčič |
zunanji člani |
0 |
1.529 |
1.529 |
0 |
1.529 |
Špela Bizjak |
zunanji člani |
0 |
765 |
765 |
0 |
765 |
Skupaj |
|
79.887 |
29.236 |
109.123 |
1.695 |
110.818 |
47
Kodeks upravljanja javnih delniških družb
Družba pri svojem poslovanju uporablja Kodeks upravljanja javnih delniških družb (www.ljse.si) in hkrati s tem tudi sistem internih standardov poslovanja in Upravljanja, ki je v okviru splošnih priporočil Kodeksa upravljanja javnih delniških družb. Skladno s poslovno odločitvijo Uprave, družba Kodeks sprejema v obliki, navedeni s pojasnili. Zaradi specifik upravljanja konkretne družbe, se na področjih, ki odstopajo od kodeksa, striktno upošteva zakonsko podlago (ZGD-1, ZTFI-1, MAR itd). V nadaljevanju podajamo pregled in pojasnila odstopanj od posameznih določil Kodeksa:
Točka 2 - Upravljanje družbe je usmerjeno v izpolnjevanje ciljev strategije družbe do leta 2023 (Strateški načrt podjetja za obdobje od 2019 do 2023); posebnega dokumenta »Politika upravljanja družbe«, Uprava skupaj z Nadzornim svetom ni sprejela.
Točka 5.5 - Za volitve članov NS so v utemeljitvah predlogov kandidati predstavljeni v okviru posredovanih podatkov in v vsebini, ki jo zahteva Zakon o gospodarskih družbah (ZGD-1). Točke 5.5 s tem v zvezi ne izpolnjujemo v celoti, saj zahteva javno razkrivanje potencialno občutljivih osebnih podatkov ali pa družba z navedenimi podatki ne razpolaga oziroma niso v njeni sferi.
Točka 12.8 – S poslovnikom NS ni določeno komuniciranje z javnostjo v zvezi z odločitvami sprejetimi na sejah. Komuniciranje z javnostjo je v pristojnosti Uprave družbe. Pomembnejši sklepi NS se objavijo na spletni strani Ljubljanske borze – Seonet in na spletnih straneh družbe.
Točka 18.3 - NS mandatov komisij (sestavljene so iz članov NS, razen zunanjega člana revizijske komisije) ni določil. Članom komisij, ki so člani NS, članstvo v komisijah preneha s prenehanjem članstva v NS.
Točka 27 - Družba nima opredeljene strategije komuniciranja družbe kot sestavnega dela Politike upravljanja. Za komuniciranje družbe, oziroma transparentnost poslovanja skrbi Uprava družbe in strokovne službe. Javne objave (Seonet in spletne strani družbe) so skladne z zakonskimi zahtevami in vsebujejo vse informacije, ki omogočajo vlagatelju v vrednostne papirje presojo položaja in oceno vplivanja poslovnega dogodka na ceno vrednostnega papirja.
Točka 27.3 - Družba nima notranjega akta, oziroma predpisanih pravil, ki bi poleg zakonskih določb in pravil predpisovala omejitve trgovanja z delnicami družbe. Osebe, ki so jim dostopne notranje informacije podpišejo posebno izjavo o varovanju notranjih informacij, družba pa vodi seznam oseb, ki so jim dostopne notranje informacije skladno z določili Uredbe MAR, Zakona o trgu finančnih instrumentov (ZTFI), oziroma zahtevami Agencije za trg vrednostnih papirjev.
Kodeks etičnega ravnanja in dela
Družba ima Kodeks etičnega ravnanja in dela, ki je objavljen na spletnih straneh družbe in opredeljuje temeljna načela in pravila vedenja in ravnanja vodstva in vseh zaposlenih v družbi. Ta načela in pravila sestavljajo standard delovanja, upravljanja in vodenja in prispevajo k oblikovanju poslovne kulture in odličnosti.
Politika raznolikosti
Cilj politike raznolikosti organov vodenja in nadzora je doseči optimalno učinkovitost delovanja teh organov, s čemer se povečujejo razvojne in konkurenčne prednosti ter poslovni ugled družbe.
Družba Cinkarna Celje, d. d. izvaja politiko raznolikosti v organih vodenja in nadzora zlasti z ustreznim postopkom nabora in selekcije članov, s sodelovanjem kadrovske oziroma nominacijske komisije. Politika raznolikosti ni posebej zapisana. Organi družbe jo upoštevajo in izvajajo skladno z veljavno zakonodajo preko Zakona o delovnih razmerjih (ZDR-1) kot tudi z upoštevanjem načel in določil kodeksov, ki navajajo vsebino in dajejo priporočila s tega področja.
48
Kandidiranje za članstvo je omogočeno vsakemu posamezniku, ki izrazi interes in dosega kriterije, ki jih določa zakon, Statut družbe in Kodeks upravljanja javnih delniških družb.
Pri sestavi Nadzornega sveta in Uprave so upoštevani naslednji vidiki politike raznolikosti: spol, starost, izobrazba in poklicne izkušnje. V trenutni sestavi je v Upravi podjetja 1/3 žensk. V Nadzornem svetu so vsi člani moškega spola. Družba bo politiko raznolikosti oblikovala do konca leta 2021. Oblikovanje politike bo temeljilo na trenutnih smernicah oz. priporočilih.
Poslovodstvo družbe |
||
|
|
|
Predsednik Uprave |
Članica Uprave – |
Član Uprave – delavski |
|
|
|
Aleš SKOK, univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA |
Nikolaja PODGORŠEK SELIČ univ. dipl. inž. kem. inž., spec. |
Filip KOŽELNIK, mag. posl. Ved. |
49
Temelji razvoja in strategija
NALOŽBE
V letu 2020 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme ter okoljske investicije porabili 12,23 milijonov €, kar predstavlja 61,48 % planiranih sredstev za leto 2020.
Odstopanja od plana so največja na področju nabave osnovnih sredstev, kjer dosegamo le 30,52 % realizacijo. Za nadomestno opremo znaša realizacija 65,40% za investicije pa je doseženo 67,05 % plana. Vzrok za nižjo realizacijo je deloma v dve in pol mesečni prekinitvi vseh ne nujnih investicijskih in vzdrževalnih del ter tudi sicer zmanjšani dejavnosti zaradi ukrepov povezanih z epidemijo COVID-19. To odločitev smo sprejeli s ciljem zmanjševanja možnosti okužbe zaposlenih predvsem v proizvodnji titanovega dioksida, kjer bi obolevanje vodilo v potrebo po zaustavitvi proizvodnje. V letu 2020 smo planirali tudi večji obseg remontov v PE Titanov dioksid, ki pa ga nismo izvedli zaradi povečanega obsega povpraševanja po izdelkih TiO2, nizkih zalog in tveganja obolevanja delavcev med remontom, ko je ukrep zagotavljanja ustrezne medosebne razdalje težko zagotavljati.
Kot običajno smo tudi v tem letu največji delež investiranih sredstev namenili proizvodnji titanovega dioksida in žveplove kisline, za nadaljevanje aktivnosti večletnega projekta. Zaključili smo investicije v:
- dodatno linijo I. stopnje nevtralizacije kislih odplak,
- modernizacijo razklopa rud s čistilno napravo,
- čistilno napravo na postopku taljenja žvepla,
- filter za pranje metatitanove kisline,
- mletje kalcinata,
- nakup in montažo hidravlične stiskalnice za stiskanje tekstilnih kontejnerjev,
- zamenjavo parnega kotla DK1 in parnega bobna.
Aktivno pa so potekala tudi dela na investicijah za:
- dodatno čistilno napravo za čiščenje dimnih plinov kalcinacije,
- ločeno zbiranje odplak iz Priprave vode,
- reverzno ozmozo (pilotna naprava),
- izvajanje protiprašnih ukrepov.
V PE Polimeri smo zaključili investicijo v povečanje volumenske kapacitete brizganja fluoriranih polimerov.
Izvajali smo tudi investicijska dela na sanaciji posameznih objektov (stavba operativnega vzdrževanja TiO2 – faza II, PZI za posodobitev Grafike IV za garderobe in prostore RVAP) in infrastrukture (menjava kretnic 4,5, dotrajanih železniških pragov na posameznih odsekih, 50 m odsek tirov, priprava dokumentacije za dograditev meteorne kanalizacije z oljnimi lovilci).
Na področju okoljskih rezervacij smo izkoristili slabih 50 % plana. Večino sredstev smo porabili za sanacijo Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak.
V PE Kemija Celje smo investirali v izvedbo skladiščenja žveplove kisline za potrebe proizvodnje tri bazičnega bakrovega sulfata. Na področju Energetike smo posodobili hlajenje 2,5 in 7 bar kompresorskih postaj. V drugih enotah pomembnejših investicijskih aktivnosti ni bilo. Od osnovnih sredstev je največji znesek vložen v nakup novega rentgenskega aparata (XRF).
50
Naložbeni načrti 2021. Planska vrednost naložb za leto 2021 znaša 14.361.931 €. Vanjo so vključeni usredstveni lastni proizvodi in storitve v višini 1.858.933 €, niso pa vključene predvidene aktivnosti iz naslova odprave okoljskih rezervacij v višini 2,6 mio €. Planirana vrednost investicij z upoštevanimi usredstvenimi lastnimi proizvodi in brez planiranih sredstev za odpravo okoljskih rezervacij je nižja od plana za leto 2020 za 28 %. Predstavlja 8,7 % planirane prodaje v letu 2021 ter slabih 110 % amortizacije v 2021.
57,2 % vseh naložb bo namenjenih investicijam, 35,2 % nabavi nadomestne opreme in 7,6 % nabavi posamičnih osnovnih sredstev. Glede na leto prej se povečuje delež sredstev za nadomestno opremo, saj načrtujemo nekaj obsežnejših remontnih del v proizvodnji titanovega dioksida (kalcinacijska peč s prvo stopnjo čistilne naprave, obnova dveh razklopnih stolpov, zamenjava hidrolizerja, zamenjava sklopa dveh filtrov in posod na pranju gela) ter Pripravi vode (dvig in obnova peščenih filtrov).
Naložbe bomo izvajali po posameznih programih glede na potrebe, njihovo zmožnost in perspektivnost ter skladno s petletnim strateškim načrtom.
Največji delež investiranih sredstev bomo tudi letos namenili proizvodnji titanovega dioksida. Načrtujemo naslednje aktivnosti:
Pri proizvodnji žveplove kisline z vidika zmanjšanja proizvodnih tveganj oziroma zagotavljanja ciljne kapacitete planiramo zamenjavo peči za zgorevanje žvepla.
Nekaj večjih investiranj je tudi letos predvidenih na področju izvajanja preventivnih ukrepov za zmanjšanje prašenja.
V PE Polimeri bomo nabavili robotsko celico za posluževanje CNC stroja, s čemer bomo znižali stroške dela na enoto proizvoda.
Leta 2021 nas čaka izvedba nove drenaže C pod visoko nasuto pregrado Bukovžlak ter dela cevovoda za sadro. Izvedba cevovoda za sadro po drugi trasi je nujna, ker poteka po parceli 115 K.O. Teharje, na kateri MOP planira izvedbo sanacije črnega odlagališča odpadkov, s tem pa posledično onemogoča dostop za vzdrževanje na obstoječi trasi.
Začeli bomo tudi s prvo fazo urejanja oljnih lovilcev po podjetju.
Izvedli bomo nekaj sanacijskih posegov na oziroma v stavbah, ki jih zahtevajo vidiki zagotavljanja statične varnosti, higienskega minimuma, vzpostavitev organizacijskih sprememb in ureditev primernega delovnega okolja.
Glavnino sredstev, planiranih na področju koriščenja okoljskih rezervacij (77 %), bomo namenili sanaciji Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak.
51
Skladno s plani, dejansko potrebo in finančnimi možnostmi bomo med letom pripravljali in uvajali tudi nove projekte, nabavljali nadomestne in nove posamične dele osnovnih sredstev.
Načrtujemo financiranje z lastnimi viri.
Podrobnejši pregled predvidenih vlaganj vsebuje Plan investicij, osnovnih sredstev ter nadomestne opreme za leto 2021.
RAZVOJNA DEJAVNOST
V PE Titanov dioksid smo velik del razvojnih aktivnosti namenili izboljšanju kakovosti različnih tipov pigmenta TiO2. Z uvedbo nove tehnologije mletja kalcinata smo občutno izboljšali optični lastnosti sposobnosti posvetlitve in modrega podtona, kar se izraža predvsem v aplikacijah za disperzijske barve. Razvijali, nekaj pa tudi že uvedli, smo postopke izboljšav v tehnološkem procesu, ki vodijo do povišanja opacitete pigmenta – lastnosti, ki za kupca postaja zmeraj pomembnejša predvsem zaradi visokih cen TiO2. Omogoča namreč nižjo porabo pigmenta.
Laboratorijsko smo razvili in v PE Kemija Mozirje verificirali nov tip pigmenta za plastiko s povečano obstojnostjo proti vremenskim vplivom.
Na področju trajnostnega upravljanja z viri in energijo smo nadgrajevali razvojni postopek proizvodnje barijevega sulfata iz odpadnih vod nasičenih s sulfati. Proizvedli smo večjo količino vzorcev in definirali ustrezen način pranja po precipitaciji. S ciljem recikliranja čim večje količine tehnoloških vod smo nadaljevali razvojno delo na postopkih za zniževanje BPK in KPK, odplinjevanja suspenzije sadre pred zgoščevanjem in s tem zagotavljanju ustrezne kakovosti vhoda na reverzno ozmozo. Postopki so izredno kompleksni in zadovoljivih rezultatov še nismo dosegli.
V okvir trajnostnega upravljanja z viri sodi tudi razvojni projekt obdelave odpadne 23 % kisline v smislu izločanja titanovega dioksida in nekaterih redkih kovin (skandij, vanadij). V letu 2020 so potekala sicer zgolj pogajanja o načinu dela in stroških z izbrano zunanjo inštitucijo.
Na področju masterbatchev smo v ustrezni EMA (etilen metil akrilat) nosilec vgradili različne deleže pigmenta in s trga dobili potrdilo o ustrezni kakovosti.
Za serijo gladkih sijajnih PEQ praškastih lakov z zahtevami Qualicoat smo pridobili certifikat za Clas 1.5.
Cilju ustrezno smo optimirali postopek proizvodnje brohantitnih kali za proizvodnjo tribazičnega bakrovega sulfata. Definirali smo postopek za pridobivanje bakrovega oksiklorida primernega za SC proizvode skozi celo leto.
Razvili smo krogelni ventil v skladu z zahtevami SIST EN 5211.
Remediacije s piritnimi ogorki onesnaženih zemljin nismo uspeli izvesti z uporabo naših odpadnih materialov. Smo pa našli način za remediacijo z uporabo elektrofilterskega pepela.
ZAGOTAVLJANJE KAKOVOSTI
V letu 2020 smo planirali 11 sklopov notranjih presoj. Presojali smo PE in službe, ki v zadnjem času niso bile preverjane ter pregledali zaključenost ukrepov in učinkovitost predhodnih presoj. Posebno pozornost smo v planu namenili horizontalni presoji izvajanja sedmih organizacijskih predpisov in pregledu ažurnosti dokumentacije. Presojo treh organizacijskih predpisov smo zamaknili v leto 2021 zaradi nezaključene revizije, ostalo je bilo izvedeno skladno s planom. Pomembnejših neskladij nismo zaznali, prepoznanih pa je bilo precej priložnosti za izboljšave.
52
Zunanji presojevalci so presojo skladnosti z ISO 9001:2015 za leto 2020 zaradi COVID-19 izvedli z zamikom šele v mesecu avgustu. Neskladij ni bilo, podane priložnosti za izboljšave smo upoštevali in uvedli v naš sistem integriranega vodenja.
Število reklamacij, pritožb in pripomb kupcev redno spremljamo in se nanje odzivamo s korektivnimi ukrepi. V letu 2020 je bilo skupno 14 reklamacij, od tega 8 neupravičenih (57,1 %), ki smo v večini primerov rešili v zadovoljstvo odjemalca.
Glede na leto 2019 se je število reklamacij najbolj znižalo v PE TiO2 in sicer iz lanskih 22 na eno v letu 2020. PE Kemija Celje je imela glede na lani 3 reklamacije več, PE Kemija Mozirje pa 2. V PE Polimeri v letu 2019 reklamacij niso imeli, v letu 2020 pa 1.
Nadaljevali smo z aktivnostmi na projektu, ki je namenjen uvajanju novih kvalitet titanovega dioksida. Sprožili in delno že izvedli smo vrsto optimizacij na posameznih procesih proizvodnje, ki naj bi v dodatku k izvedbi projekta Mokrega in suhega mletja kalcinata na novih napravah pripomogle k dvigu kakovostnega nivoja naših pigmentov. Nov način mletja kalcinata je sicer v rednem obratovanju in prinaša izboljšanje predvsem na povečanju svetlosti in bolj modrega podtona pigmenta. Na osnovi informacij zbranih pri kupcih razvijamo metode kontrole glede na njihove aplikativne potrebe.
V širši okvir zagotavljanja kakovosti delovanja podjetja sodi tudi projekt priprave načrta neprekinjenega poslovanja. Naloga je v smeri zbiranja informacij, priprave strategije in priprav podlag za krizno komuniciranje potekala čez celo leto, se pa po planu nadaljuje v leto 2021.
Nenehne izboljšave, ki nam jih narekujejo standardi in smernice kakovosti, so gonilna sila napredka in stalnega izboljševanja na vseh področjih delovanja družbe. S sistemom zbiranja koristnih predlogov – CC UM smo sprožili 0,2 izboljšavi na zaposlenega
STRATEGIJA
Družba Cinkarne Celje, d. d. deluje pretežno v kemično predelovalnem sektorju. Osnovna dejavnost družbe je proizvodnja pigmenta titanovega dioksida. Družba deluje in posluje globalno, vendar večino prihodkov ustvari na evropskem trgu. V finančnem letu 2020 je družba 91 % čistih prihodkov od prodaje ustvarila na izvoznih trgih. Največji prodajni trg je Nemčija, kjer ustvarja približno tretjino prodaje, sledijo Slovenija, Italija, Turčija, Belgija, Francija in Nizozemska. Konec leta 2020 je podjetje zaposlovalo 824 ljudi.
Tudi v prihodnje bo družba strmela k tvornemu sodelovanju z zaposlenimi, poslovnimi partnerji in lokalno skupnostjo, z namenom nadaljevanja uspešnega poslovanja ter zagotovitve ustreznih donosov za lastnike.
Predvideno je nadaljevanje optimiziranja kadrovske strukture s prezaposlovanjem in pridobivanjem novega mladega ter tehnično usposobljenega kadra. Nadaljevala se bodo tudi vlaganja v razvoj, izobraževanje in nadaljnje izboljšanje delovnega okolja zaposlenih.
Ker družba goji visoko raven zavedanja o ekološki problematiki neposredne okolice, se bodo v okviru delovanja (še posebno proizvodnega procesa) še naprej iskali in vpeljevali dodatni načini zmanjšanja morebitnih nezaželenih vplivov na okolje, pri čemer bo družba še naprej spoštovala vse zahteve okolijska zakonodaje in regulative. Zaostrovanje na tem področju pa bi lahko predstavljalo dodatno tveganje.
53
V novem petletnem strateškem obdobju 2019-2023, ki upošteva tudi konjunkturno nihanje, so predvideni povprečni prihodki od prodaje v višini 190,8 mio EUR in povprečna letna rast prihodkov v višini 2,3 %.
S ciljem povečanja obsega prodaje bo družba s premišljenimi vlaganji v obnovo, optimizacijo in širitev obstoječih proizvodnih zmogljivosti od vključno leta 2018 naprej v povprečju investirala 13,4 mio EUR na leto v osnovna sredstva in 2,1 mio EUR v obratna sredstva, kar ji bo omogočilo zastavljeno organsko rast. Večina investiranih sredstev bo usmerjenih v rast in razvoj jedrnega programa pigmenta titanovega dioksida.
Glavni cilj je ohraniti dolgoročne odnose z obstoječimi kupci in pridobiti nove kupce preko razvoja izdelkov z višjo dodano vrednostjo na osnovi doseganja zahtevane višje ravni kakovosti in primerne ponudbe hitrosti, fleksibilnosti in kakovost v odnosu do cene. Usmerjenost prodaje se bo nadaljevala predvsem na evropske trge.
V naslednjem petletnem obdobju se bo družba na strateškem poslovnem področju Titanov dioksid osredotočila na pridobivanje novih kupcev iz dejavnosti proizvodnje tiskarskih barv, kjer so velike kratkoročne priložnosti zaradi obstoječega presežka povpraševanja nad ponudbo, hkrati pa višja zahtevnost kupcev dolgoročno omogoča doseganje višje dobičkonosnosti in posredno deluje kot zaščita pred morebitnimi novimi vstopi konkurentov na evropski trga s proizvodi nižjega kakovostnega razreda. Delež vrednostne prodaje pigmenta titanovega dioksida predstavlja približno 80 % celotne prodaje, do leta 2023 pa se bo ta delež povečal za okoli 10 odstotnih točk.
Ob razvoju jedrnega programa bo družba strmela k razvoju novih izdelkov z visoko dodano vrednostjo in tistih vertikalno integriranih proizvodov, ki bodo omogočali strokovne, prihodkovne in stroškovne sinergije, ter s tem kar najbolj izkoriščala konkurenčne prednosti poslovnih okolij posameznih proizvodnih programov. Prisotnost družbe se bo na obstoječih trgih krepila na ključnem strateškem poslovnem področju Titanov dioksid, kakor tudi na spremljajočih področjih in programih Bakrovi fungicidi, Polimeri in Metalurgija. Področje Kemija Mozirje je v strateškem načrtu predvidena za prodajo.
Družba bo osredotočena tudi na obvladovanje nabavnega procesa, zaradi nepredvidljivih poslovnih ciklov z občutnimi spremembami v prodajnih in nabavnih cenah, ki imajo lahko precejšen vpliv na poslovni rezultat in denarni tok.
Z učinkovito izkoriščenim proizvodnim procesom bo družba pravočasno zagotavljala povpraševane količine končnih proizvodov, ki bodo pri danih pogojih omogočali doseganje vzdržne dolgoročne dobičkonosnosti. Pričakovani delež dobička iz poslovanja, povečanega za amortizacijo, v prihodku (EBITDA marža) bo v povprečju znašal 16,6 %, pričakovana donosnost kapitala (ROE) pa 11,5 %. Strateški načrt vključuje dividendno politiko, ki predvideva okvirno izplačilo 75 % vsakokratno doseženega čistega poslovnega izida, seveda je dividendna politika predmet morebitnih sprememb, skladno s spremembami poslovne politike na področju izplačil lastnikom in strukture virov financiranja.
V prihodnjih letih se bo izvedel nov investicijski cikel, potreben za stabilno tekoče delovanje. Z vlaganjem v širitev proizvodnih zmogljivosti na obstoječi lokaciji, se obseg proizvodnje pigmenta titanovega dioksida približuje regulatorni zgornji meji, zato bo v prihodnosti potrebno iskati alternativne možnosti za nadaljnjo rast obsega poslovanja.
Izvajanja aktualnega strateškega načrta je podjetje izpolnilo in preseglo vse cilje na področju poslovne uspešnosti in hkrati izvedlo, v tem obdobju predvideno, optimizacijo portfelja strateških poslovnih enot oziroma področij.
54
Izjava o nefinančnem poslovanju
Opis poslovnega modela na področju nefinančnega poslovanja
V Cinkarni Celje, d. d. si prizadevamo za skladnost poslovanja na vseh ravneh delovanja. S stalnimi vlaganji skrbimo za posodabljanje tehnoloških postopkov v skladu z najboljšimi razpoložljivimi tehnikami in s tem najmanjšimi možnimi vplivi na okolje. Skrbimo za zagotavljanje zdravih in varnih delovnih pogojev zaposlenih ter njihovo nenehno izobraževanje.
Zagotavljanje kakovosti je sestavni del vodenja podjetja in temelji na viziji strategije rasti in ključnih strateških ciljih, usmerjenih v doseganje zadovoljstva lastnikov, kupcev, zaposlenih in okolja v katerem delujemo. Kot kemijsko podjetje smo za izziv 21. stoletja izbrali razvoj titanovega dioksida v specialnih oblikah, ki jih nameravamo nadgraditi v končne izdelke z višjo dodano vrednostjo. Širimo tudi nabor in količinski obseg pripravkov za zaščito rastlin na osnovi bakra, različnih vrst mastrov in praškastih lakov ter predelujemo fluorirane polimere in elastomere. Večino proizvodnje izvozimo na trge EU.
Iščemo inovativne in trajnostno sprejemljive rešitve za zmanjševanje količine odpadkov, pri čemer smo trgu ponudili dva tovrstna proizvoda – belo sadro (CEGIPS) in rdečo sadro (RCGIPS), razvijamo pa tudi nove.
Podjetje je organizirano kot sestav organizacijsko in upravljavsko ločenih poslovno izidnih centrov, centraliziranih podpornih služb in centralizirane enote za zagotavljanje storitev vzdrževanja ter energetske infrastrukture.
Opis okoljske politike
Elementi sistema ravnanja z okoljem, varnostjo in zdravjem se tesno prepletajo med vsemi poslovnimi procesi v podjetju, zato je okoljska politika del Poslovnika integriranega sistema vodenja. Odgovorno ravnanje z okoljem izkazujemo
Vodstvo vsako leto opredeli cilje, ki zadevajo okoljsko politiko.Za leto 2020 smo si na področju okolja zastavili tri okvirne cilje in sicer:
I. Ukrepi za odpravo tveganj s področja varstva okolja
Izvajali smo šest aktivnosti, ki se nanašajo na odpravo procesnih tveganj v proizvodnji titanovega dioksida, obvladovanje vodnih virov, zagotavljanje varnosti pregradnih teles in odpravo tveganj zaradi starih bremen. Plan smo realizirali na vseh področjih razen pri odpravi tveganj zaradi starih bremen. Tu smo za zakonodajalca pripravili primerjavo različnih zakonodaj in povzetek do sedaj opravljenega dela. Organizirali smo tudi sestanek z njimi, ki pa jasnega odgovora o nadaljevanju del ni dal. V nadaljevanju leta smo sicer naše obveze razjasnili, z aktivnostmi pa bomo skladno s tem nadaljevali v letu 2021.
55
II. Definiranje ukrepov za zmanjševanje emisij v okolje ob izrednih dogodkih
Definirali in izvedli smo ukrepe s katerimi smo:
- odpravili tveganje za eksplozijo pri pastozni ekstruziji,
- obvladali koncentracijo vsebnosti cinka v odpadni vodi iz ČN v Mozirju,
- uvedli recikliranje odpadnih pogač pri proizvodnji masterbatchev in s tem zmanjšali količino odpadka,
- vzpostavili nadzor nad emisijami sulfatov iz čistilne naprave v proizvodnji bakrovih pripravkov,
- vzpostavili nadzor nad emisijami na čistilni napravi izpustov v zrak iz proizvodnje bakrovih pripravkov,
- z zamenjavo hidravličnih vodov odpravili tveganje za izpust hidravličnega olja na filter stiskalnicah za sadro.
III. Trajnostno upravljanje z viri in proizvodi
V PE Kemija Celje smo izdelali energetsko analizo in pripravili koncept za optimizacijo sušilnika. V PE kemija Mozirje smo vpeljali predelavo tehnološkega izmeta in ostankov čiščenja v uporabne granule. Zamenjali smo dotrajane 2,5 barske kompresorje z energetsko učinkovitejšimi. Obnovili smo razsvetljavo v strojnih in elektro remontnih delavnicah in jo nadomestili z energetsko učinkovitejšo. V polnem teku je investicija uporabe ločeno zbranih odplak iz Priprave vode.
Izvajamo naloge povezane s projektom Celovito obvladovanje vod. Cilj vseh aktivnosti je zmanjšanje obremenjevanja vodotokov z emisijami iz naše proizvodnje ter povečanje deleža reciklirane vode. Vzporedno smo izvajali večje število razvojnih aktivnosti. Z izvedenimi ukrepi smo uspešno znižali vsebnost Mn v prelivu iz zgoščevalnika suspenzije sadre ter z dodatnim multifunkcijskim filtrom dosegli zahtevane pogoje za kakovost vode pred vstopom na reverzno ozmozo. Testi na pilotnem postrojenju za reverzno ozmozo pa v nadaljevanju niso dali pričakovanega rezultata. Membrane so se očitno prehitro zamašile. Proizvajalec je dobavil nov set, katerega ponovno testiranje bomo izvedli v letu 2021. Izvajali smo teste zniževanja BPK in KPK v odpadni vodi z uporabo bio filma. Dosežen učinek ne izpolnjuje zastavljenega cilja, zato bomo rešitev morali iskati drugje. Na nalogi razvoja tehnološkega postopka za izločanje sulfatov s pomočjo barija smo pripravili večjo količino barijevega sulfata pri vodenih pogojih obarjanja. Definirali smo tudi ustrezen način pranja, material posušili in mikronizirali. Pridobljen vzorčni barijev sulfat ustreza kakovostnim zahtevam na trgu.
Preglednica ravnanja z odpadki
Vrsta odpadka |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Indeks |
|||
|
Količina (t) |
Spec. količina (t/EE) |
Količina (t) |
Spec. količina (t/EE) |
1/3 |
2/4 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Nenevarni brez sadre |
707,2 |
0,015 |
492,1 |
0,011 |
144 |
136 |
Nenevarni s sadro |
171.660 |
0,0037 |
181.593 |
0,0042 |
95 |
88 |
Nevarni |
130,3 |
0,0028 |
150,3 |
0,0035 |
87 |
80 |
V letu 2020 se nam je 44 % povečala količina nenevarnih odpadkov brez sadre. Razlog je v povečani količini odprodaje odpadne jeklene opreme ter enkratni oddaji pogače iz filtracije žvepla, ki je nastala zaradi pomanjkanja tekočega žvepla in posledično večjemu obsegu porabe trdnega žvepla.
Ker smo precej povečali proizvodnjo bele sadre, se je količina nenevarnih odpadkov s sadro zmanjšala za 5%. Prav tako se je zmanjšala količina nevarnih odpadkov in sicer za 13 %.
Izvedli smo nekaj izboljšav v smeri zniževanja porabe energije (skupno elektrika, para, plin) in tako dosegli specifični prihranek iz 0,00921 MWH/EE na 0,00907 MWh/EE.
56
Za obvladovanje tveganja pomanjkanja tehnološke vode v sušnih obdobjih iščemo rešitev v smeri spremembe vodnega dovoljena na osnovi izdelane študije Inštituta za vode. V mesecu januarju 2020 smo oddali vlogo, ki pa je na Direkciji za vode do konca leta še niso obravnavali. Pridobili smo vsa dovoljenja in služnosti za postavitev trajnega merilnega mesta za spremljanje Qes na Hudinji, v teku so priprave za izgradnjo. Vzporedno smo pripravili tudi pregled drugih možnosti za alternativno oskrbo z vodo, z rezultati seznanili Nadzorni svet in sprejeli sklepe o nadaljevanju aktivnosti
V februarju smo prejeli naročeno Presojo vpliva izgradnje cevovoda za odvajanje tekočih nevtraliziranih odpadkov iz proizvodnje titanovega dioksida do Savinje. S takšnim posegom bi zmanjšali obremenitev Hudinje in V Ložnice s sulfati. Zaključek presoje je, da bi bila koncentracija po coni mešanja v Savinji še vedno presežena, zato rešitev ni ustrezna.
Po vrsti zahtevnih usklajevanj in zamiku zaradi COVID-19 smo v sredini junija skladno z integralnim gradbenim dovoljenjem pričeli s celovito sanacijo zaprtega Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak. Dela potekajo skladno s planom. Najzahtevnejši del izgradnje jaška J 20 in vrtanje zahodnega cevovoda ter vlačenje cevi v vrtino smo do konca leta 2020 uspešno zaključili.
V tem letu smo na Agencijo za okolje prijavili dve spremembi v delovanju naprave v sklopu pridobljenih okoljevarstvenih dovoljenj za naprave, ki povzročajo onesnaženje večjega obsega (proizvodnja tri bazičnega bakrovega sulfata ter dodatno številko odpadka za predelavo v PE Kemija Celje, povečanje količine nastale odpadne pogače iz filtracije žvepla in količine predelave v proizvodnji žveplove kisline). Oddali smo pet vlog za spremembo OVD in sicer štiri za lokacijo Celje in eno za lokacijo Mozirje. Vloge vključujejo spremembe delovanja posameznih delov naprave. Od leta 2010, ko smo pridobili integralno okoljevarstveno dovoljenje, imamo skupno 13 sprememb osnovnega dovoljenja. V letu 2020 s strani Agencije nismo prejeli nobene odločbe o spremembi.
V letu 2020 je potekalo intenzivno usklajevanje in dopolnjevanje vloge za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja za obrat manjšega tveganja za okolje (SEVESO).
Imeli skupaj en inšpekcijski pregled s področja okolja (na lokaciji v Celju - ONOB). Pomanjkljivosti ni bilo.
V polletju smo prejeli dve pritožbi in sicer eno glede prekomernega hrupa in eno na pojav rumenega prahu na parkiranih avtomobilih v okolici podjetja. V zvezi s pritožbo hrupa smo locirali vire hrupa in izvedli več ukrepov v proizvodnji titanovega dioksida. Vgradili smo dušilec zvoka na sesalni cevi ventilatorja na transportu v obratu površinske dodelave 2, izvedli protihrupno izolacijo na dimovodu iz čistilne naprave na predsušenju gela in zamenjali dušilce hrupa na čistilni napravi na predsušenju gela. Rumen prah na avtomobilih ni bil posledica nepravilnosti v podjetju ampak cvetenje regrata in drugih rastlin v tem spomladanskem času.
V novembru smo ponovno prejeli pritožbo s strani iste osebe o ponovnem pojavu zavijajočega hrupa. V proizvodnji TiO2 so pregledali stanje naprav in zamenjali dušilec zvoka na čistilni napravi na predsušenju, kar je izboljšalo stanje.
Glede na zakonodajne zahteve smo pripravili in v roku oddali vsa poročila o monitoringih za leto 2019. Preseganj mejnih vrednosti ni bilo.
Opis socialne politike
DRUŽBENI PROJEKTI
V podjetju se zavedamo izjemnega pomena razvijanja medgeneracijskega sodelovanja, prenosa znanja in skupnega grajenja sistema vrednot v naši družbi. Zato posebno skrb namenjamo sodelovanju z mladimi v slovenskih osnovnih in srednjih šolah, izobraževalnih zavodih in slovenskih univerzah. Redno organiziramo obiske in predstavitve, sodelujemo pri izdelavi raziskovalnih, seminarskih, diplomskih in po-diplomskih nalog ter znanstvenih del.
57
V letu 2019 smo izvedli 6 ekskurzij, obvezno prakso je opravljalo 71 dijakov oziroma študentov. Od tega sta 2 opravljala magistrsko nalogo. S predstavitvijo poklicev smo sodelovali na Kariernem sejmu v Celju, kjer smo predstavili naše podjetje in možnost zaposlitve. V letu 2019 smo na novo podelili 10 štipendij. Skupno imamo 26 štipendistov.
Služba za varstvo okolja že več let sodeluje s Šolskim centrom Celje – Srednjo šolo za gradbeništvo in varovanje okolja pri izvajanju praktičnega pouka v programu okoljevarstveni tehnik. Tudi letos smo pri nas izvedli štiri šolske ure praktičnega pouka. Dijake smo seznanili z osnovnimi dejavnostmi Cinkarne Celje, d. d., (ogled filma) ter s poudarkom na aktivnostih, ki se izvajajo na področju varovanja okolja. Nato so si ogledali eno od merilnih mest za merjenje emisij v zrak in eno za emisije v vode. Razkazali smo jim tudi obrat za filtracijo in napravo za odstranjevanje odpadkov – sadre. Seznanili smo jih z osnovami monitoringov okolja, ravnanja z odpadki, načini vzorčenja odpadnih vod in terenskimi meritvami.
Ponosni smo na večletni projekt intenzivnega sodelovanja z osnovnimi šolami, katerega temeljni namen sta vzpodbujanje otroške kreativnosti pri ustvarjanju in razmišljanju ter promocija zavedanja širšega družbenega pomena industrijske proizvodnje in razvoja.
Do sedaj smo izvedli že trinajst zaporednih natečajev.
- | Leta 2008 smo spodbujali otroke k ekološkemu razmišljanju z razpisom »Nariši si nagrado«. |
- | V letu 2009 smo skupaj risali »Živali na odlagališčih sadre« in jih ob spoznavanju živali, ki živijo na naših napravah za odstranjevanje odpadkov seznanjali z okoljsko sprejemljivostjo našega odpadka. |
- | Z otroki smo v letu 2010 izdelovali ptičje hišice pod sloganom »Narava to sem jaz«, izdelovali ptičje pogače in jih v pred novoletnem času razobesili po celjskem parku. |
- | V mednarodnem letu kemije 2011 smo v okviru natečaja »Kul Kemija« razmišljali in oblikovali ideje o pomenu in namenu izdelkov Cinkarne Celje, d. d., v vsakdanjem življenju. |
- | V letu 2012 smo pripravljali zanimive projekte, s katerimi smo v letu 2013 obeležili jubilejno, 140 leto neprekinjenega delovanja in izvedli natečaj »Skrbimo za okolje«. |
- | V jubilejnem letu 2013 smo organizirali natečaj »Ustvarimo nov dom za čebele« in v okviru natečaja postavili učni čebelnjak v Socki. |
- | Leto 2014 smo namenili recikliranju odpadnega materiala v natečaju »Klopce za uka željne hodce« - klopce smo postavili v Mozirski gaj. |
- | Tema natečaja v letu 2015 je bilo širjenje poznavanja uporabnosti titanovega dioksida v vsakdanjem življenju, kar smo izvedli z natečajem z naslovom »Titanov dioksid, kje vse si skrit?«. |
- | Osmi natečaj v letu 2016 je bil najbolj odmeven do tedaj, saj je sodelovalo preko 40 osnovnih in srednjih šol, naslov natečaja pa je bil »Lončki in korita, da bo gredica bolj barvita«. Otroci so domiselno poslikali cvetlične lončke, ki smo jih zasadili s pomladnim cvetjem in ob materinskem dnevu namestili na celjska krožišča. |
- | V letu 2017 smo izpeljali deveti natečaj z naslovom »Naslikajmo Cinkarno«. Otroci so na bele majice in papir naslikali PE in službe in se tako seznanili s poklici in dejavnostmi v našem podjetju. Zaključek smo s kulturnim programom organizirali v Osrednji knjižnici Celje, ker so bila dela tudi razstavljena. Sodelovalo je 37 šol in preko 1000 otrok. |
58
- | Naslov desetega jubilejnega natečaja je bil »Cinkarna praznuje in strip izdeluje«. Rdeča nit izziva mladim ustvarjalcem so bili naši jubileji. Skozi strip so morali prikazati 145-letni razvoj podjetja – od prihoda vlaka v Celje, izgradnje tovarne, izobraževanja delavcev do postavitve prve čistilne naprave, zaprtja nekaterih programov, razvijanja novih tehnologij in produktov, posodobitve procesov in vpeljevanja najnovejših tehnologij za varno delovanje v okolju. 450 otrok je izdelalo 72 stripov o zgodovini Cinkarne. |
- | V letu 2019 smo učence in mentorje osnovnih in srednjih šol povabili na raziskovanje v zvezi z našimi izdelki. Natečaj smo poimenovali »Poišči izdelke Cinkarne Celje«. Naloga je bila usmerjena v izdelavo različnih zabavnih družabnih iger, ki so med seboj povezovale naše izdelke in končne izdelke v naši vsakdanji uporabi. Tako smo na zabaven način krepili zavedanje mladih, da brez izdelkov naše industrije ne bi imeli na razpolago množice vsakdanjih stvari. Sodelovalo je 31 šol, 560 učencev, izdelali pa so 40 družabnih iger. |
- | Tudi v letu 2020 nam je kljub izbruhu epidemije COVID-19 uspelo izpeljati natečaj z naslovom »Skrbimo, da lepše živimo«. Otroke smo vzpodbudili, da skozi Cinkova očala pogledajo v preteklost in sedanjost načina delovanja našega podjetja in s primerjavo ustvarijo sliko o napredku. Sodelovalo okrog 550 učencev in dijakov iz 30 osnovnih in 3 srednjih šol, ki so izdelali okrog 120 različnih očal in 7 video posnetkov. |
Za vse omenjene razpise in natečaje velja, da so bili izredno dobro sprejeti, da je bila udeležba številčna, da so sodelovale šole in zavodi širše celjske regije ter da so skladno z namenom obogatili sodelujoče otroke, učitelje, vzgojitelje ter seveda sodelavce v Cinkarni Celje, d. d.
V letu 2020 smo zaradi epidemije COVID-19 in posledično omejitvenih ukrepov izvedli samo eno ekskurzijo, obvezno prakso je opravljalo 52 dijakov oziroma študentov. Od tega so trije študenti opravljali diplomske naloge ter dva študenta magistrski nalogi. Podjetje ima trenutno 27 štipendistov.
Tradicionalno smo z društvom SIBAHE (Slovenska banka hrane) organizirali predbožično zbiralno akcijo prehrambnih artiklov, kjer smo sodelovali tako zaposleni kot tudi podjetje. S skupnimi močmi smo zbrali večjo količino hrane za pomoči potrebne.
S centrom SONČEK za cerebralno paralizo smo že četrto leto zapored sodelovali pri prodaji njihovih lastnoročno izdelanih izdelkov, tokrat samo v pred velikonočnem času. Odziv zaposlenih je bil izredno dober, saj so zbrali kar nekaj sredstev, ki zagotavljajo nemoteno delovanje društva.
Pomagali smo našim zaposlenim v nesreči. Izplačali smo eno solidarnostno pomoč in dve odpravnini svojcem ob smrti naših zaposlenih.
V naših večnamenskih prostorih smo omogočali izvajanje različnih športnih in plesnih aktivnosti za naše zaposlene in zunanje udeležence, v času, ko je bilo zaradi epidemije COVID-19 takšno izvajanje omogočeno.
V glavni jedilnici in v posebni sobi smo organizirali pet razstav slik in fotografij naših zaposlenih.
Tudi v letu 2020 smo se odzvali povabilu na natečaj Turističnega in kulturnega društvo Celje, ki je pripravilo že 51. podelitev priznanj Zlata vrtnica in metla. Prejeli smo bronasto priznanje za kategorijo poslovni objekti za lepo urejeno okolje, vrt in cvetlice.
Z izvajanjem različnih oblik komuniciranja skušamo redno seznanjati vse deležnike o naših načrtih in dosežkih. Za namen notranjega komuniciranja smo izdali 15 obvestil Cinka in Cinke – naših maskot, ki na hudomušen način vzpodbujata zaposlene k bolj produktivnemu, gospodarnemu in varnemu ravnanju ter jih obveščata o pomembnih informacijah. Izdali smo tudi 2 Informatorja, dva časopisa Cinkarnar in 31 številk Aktualnih novic za zaposlene. Zunanjo komunikacijo smo izvajali preko SEOnet-a, naše spletne strani in Sporočil za javnost, ki smo jih plasirali adremi novinarjev. V letu 2020 smo izdali 17 Sporočil za javnost.
59
DONACIJE IN SPONZORSTVA
Prepričani smo, da je naša dolžnost delovati in poslovati dolgoročno in trajnostno, tako z vidika vplivov na okolje, kakor tudi v odnosu do širše družbene skupnosti. Zavedamo se svoje vloge in pomena, zato izdatno spodbujamo, podpiramo in financiramo dejavnosti, ki izboljšujejo kakovost življenja in dela ljudi in celotne skupnosti.
Poseben poudarek pri tem namenjamo podpori dejavnostim, ki so usmerjene v razvoj in napredek otrok in mladine.
V letu 2020 smo za različna sponzorstva in donacije namenili 688 tisoč € oziroma nekaj več kot 0,40 % celotne prodaje.
Kot družbeno odgovorno podjetje podpiramo športne, kulturne in predvsem okoljsko naravnane dejavnosti. Skladno s strategijo namenjamo 90 % sponzorskih in donatorskih sredstev športu, 0,01 % kulturi (5.140 EUR) in 9,99 % ostalemu.
Najpomembnejša področja in dejavnosti, v katera vlagamo sredstva in jih skupaj z nosilci odgovorno razvijamo, so:
- športna društva in klubi (smo generalni sponzor Ženskega košarkarskega kluba Celje in Atletskega kluba Kladivar; sponzoriramo še RK Gorenje Velenje, RK Pivovarna Laško, Nogometni klub Celje, HK Celje, KK Celje, KK Šentjur…);
- umetniško ustvarjanje, delo kulturnih zavodov ter umetniških društev (Zavod Celeia in druga kulturno umetniška društva);
- izobraževalne, vzgojne in dobrodelne organizacije ter združenja (prostovoljna GD, osnovne šole, in KS…).
V mesecu marcu leta 2020 smo 40.000 EUR namenili Splošni bolnišnici Celje za nabavo respiratorja za pomoč Covid-19 bolnikom.
V večini primerov, posebno pa, ko gre za večja vložena sredstva, se v upravljanje, poslovanje in nadzor društev, klubov in zavodov tvorno vključujemo. S tem aktivno sodelujemo, pomagamo in skrbimo, da so sredstva porabljena za ustrezen namen.
Opis kadrovske politike in varstvo pri delu
ZAPOSLENI
Ključni podatki:
Število zaposlenih: 824
Povprečna starost: 46,92 let
Odstotek zaposlenih po spolu: 77,7 % moških, 22,3 % žensk
Odstotek izmenskega dela v I. izmeni: 59,1 %
V podjetju Cinkarna Celje, d. d., ki je bazično kemijsko predelovalno podjetje integrirano na rob industrijske cone mesta Celje, ponujamo zanimivo in socialno varno delo, z možnostjo nenehnega učenja in osebnostnega razvoja ter učinkovitega in odgovornega dela. Z razvijanjem pripadnosti podjetja, ki ima že več kot 148-letno tradicijo ter odgovornosti do mikro in makro okolja, v katerem poslujemo, naše zaposlene usmerjamo k spoštovanju trajnostnega razvoja in zavedanju spoštovanja norm in etičnega odnosa do sočloveka ter ožjega in širšega družbenega okolja.
60
Na dan 31. 12. 2020 je bilo v Cinkarni Celje, d. d., zaposlenih 824 ljudi, od katerih je bilo 77,7 % moških in 22,3 % žensk. Število zaposlenih se je ob upoštevanju poslovne politike družbe, vpliva prvega in predvsem drugega vala epidemije COVID–19 na trg delovne sile ter načrtnega zaposlovanja/upokojevanja, znižalo za 2,6 % oziroma 22 zaposlenih. V letu 2020 je z delom v podjetju prenehalo 52 zaposlenih. Na novo smo zaposlili 30 delavcev (praviloma s IV., V. in VII. stopnjo strokovne izobrazbe). Ostale zaposlitvene potrebe smo reševali z notranjim prezaposlovanjem.
Na dan 31. 12. 2020 je bila povprečna starostna struktura v podjetju 46,92 let (moški 45,08 let in ženske 49,49 let). Starostna struktura je zaradi 30 realiziranih zaposlitev ter 52 prenehanjem zaposlitev ter nadaljevanju optimizacije števila zaposlenih po organizacijskih enotah, ohranila podoben nivo kot v letu 2019. Povprečna starost se je povečala minimalno, in sicer za 0,03 odstotne točke, kar se odraža v pozitivnem trendu postopne pomladitvi kolektiva.
Povprečna starost zaposlenih po letih 2010 – 2020
CC |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
SKUPAJ |
46,47 |
46,79 |
46,78 |
47,11 |
47,33 |
47,95 |
48,20 |
48,42 |
47,91 |
46,89 |
46,92 |
Podatki kažejo, da se je, od leta 1985, ko smo si zastavili restriktivno ter k poslovnim rezultatom naravnano kadrovsko politiko, število ljudi več kot prepolovilo (iz 2.427 zaposlenih na 824 zaposlenih, kar pomeni kumulativno zmanjšanje za 1.603 zaposlenih), kar je podjetje ob delovanju na globalnem svetovnem trgu in ob prestrukturiranju znotraj samega podjetja nesporno obdržalo živo in konkurenčno na vedno bolj zahtevnih svetovnih trgih, kjer je podjetje izpostavljeno neusmiljeni globalni konkurenci.
Družba veliko vlaga v razvoj in izobraževanje zaposlenih. V letu 2020 smo v smislu obnavljanja obstoječega znanja in zagotavljanja zakonodajnih skladnosti zaposlenih, v luči omejitev in ukrepov v zvezi z epidemijo COVID–19, v podjetju realizirali 11,97 ur izobraževanja na vsakega zaposlenega (leta 2019 – 19,49 ur izobraževanja/zaposlenega), za izvedbo smo namenili 273,8 €/zaposlenega (leta 2019 – 446,1 €/zaposlenega). Največji delež usposabljanj predstavljajo obvezna znanja, predvsem s področja varnosti in zdravja pri delu, dela z nevarnimi kemikalijami, požarnega varstva, varovanja okolja ter obvladovanja standardov, ki smo jih operativno z organizacijskimi ukrepi prilagajali omejitvam in ukrepom. Na individualnem nivoju smo zaradi zaostrenih razmer zaradi epidemije COVID–19 ter restriktivnih ukrepov glede zbiranja oseb tako na nivoju podjetja, kot na nivoju države ter zamrznitve velike večine izobraževanj, izvajali bistveno manj vsebin. Večina individualnih vsebin je potekala preko elektronskih sredstev in aplikacij.
V letu 2020 se je specifičnih funkcionalnih izobraževanj v podjetju in izven njega udeležilo 3.519 udeležencev. Zaradi opisanih razlogov je skupno število izobraževalnih ur znašalo 10.065 (leta 2019 – 16.480), kar pomeni 38,9 % zmanjšanje, prav tako smo za izobraževanje namenili bistveno manj sredstev, kot v letu 2019.
Na področju socialnega dela so v letu 2020 potekale aktivnosti v zvezi z individualnim reševanjem problematike delavcev, razporejanjem delovnih invalidov, ergonomiji, preventivi zaposlenih in upokojevanjem tistih zaposlenih, ki izpolnjujejo pogoje za upokojitev.
Najpogostejši problemi so se pojavljali pri razporejanju delavcev z omejeno delovno zmožnostjo oziroma invalidnostjo. Vse več je delavcev, ki imajo omejitve pri delu zaradi zdravstvenega stanja. Ob koncu leta 2020 je podjetje zaposlovalo 58 invalidov, kar pomeni znižanje število glede na stanje ob koncu predhodnega leta za 5 invalidov oziroma 7,9 %. Delež invalidov v podjetju, gledano na celotno populacijo zaposlenih v letu 2020, znaša še vedno relativno velikih 7,0 %, ter presega zakonsko določeno kvoto za podjetja za eno odstotno točko. Z aktivno politiko sodelovanja z Medicino dela prometa in športa ter Invalidsko komisijo ZPIZ, nam delež invalidov, glede na skupno število zaposlenih, že peto zaporedno leto pada, nadaljuje se torej pozitivni trend.
61
Ob upoštevanju starostne strukture zaposlenih ter sprememb zakonodaje, ki je bolj restriktivno naravnana do upokojevanja invalidov, ne pričakujemo bistvenih izboljšav navedene strukture. Poglavitni razlog pa je v naravi proizvodnje v preteklosti in kljub tehnološkim posodobitvam ne moremo v bližnji prihodnosti pričakovati izboljšanje stanja.
Eksterna fluktuacija je v letu 2020 znašala 6,2 %, celotna fluktuacija, vključno z notranjimi premestitvami pa 12,2 %. Eksterna fluktuacija je za 2,8 odstotne točke nižja kot leto pred tem, celotna pa za 0,1 odstotne točke, kar gre pripisati večjemu številu upokojitev, prerazporejanju zaposlenih znotraj organizacijskih enot in zniževanja zaposlenih s pomočjo mehkih metod zaradi izvedene reorganizacije PE titanovega dioksida ter optimizacije števila zaposlenih po organizacijskih enotah.
Politika zaposlovanja in izobraževanja pozitivno vpliva na dvig kvalifikacijske strukture, ki kljub dolgoročni kadrovski optimizaciji, vidno raste.
Stopnja izobrazbe |
Leto 2019 |
Leto 2020 |
||
št. zaposlenih |
delež v % |
št. zaposlenih |
delež v % |
|
VIII |
20 |
2,4 |
18 |
2,2 |
VII |
134 |
15,8 |
137 |
16,6 |
VI |
53 |
6,3 |
54 |
6,5 |
V |
280 |
33,1 |
277 |
33,6 |
IV, III |
275 |
32,5 |
265 |
32,2 |
II, I |
84 |
9,9 |
73 |
8,9 |
Stanje 31. 12. |
846 |
100,0 |
824 |
100,0 |
Spremljanje in kreiranje politike zaposlovanja ter izobraževanja kaže na upad nekvalificirane delovne sile iz nekdanjih velikih 48,7 % na sedanjih 8,9 % in povečanje ustrezne visoko izobražene delovne sile iz nekdanjih 3,5 % na sedanjih 18,8 %. Politika zaposlovanja, notranje prezaposlovanje in združevanje del vplivata na počasnejše vendar pozitivno naravnano skladanje dejanske in zahtevane izobrazbe, prav tako pa je podjetje pripravljeno investirati le v tiste kadre, katerih pridobljena izobrazba je v korist podjetja in potreb delovnega procesa ali v tiste, ki so prepoznani kot ključni za prihodnji razvoj in rast podjetja. Politika zaposlovanja in izobraževanja pozitivno vpliva na dvig kvalifikacijske strukture, ki kljub dolgoročni kadrovski optimizaciji ob hkratni realizaciji večjega števila novih zaposlitev, vidno raste.
Pozitiven je tudi trend zniževanja števila NK, PK delavcev in zaposlovanja kadrov s IV., V. in VII. stopnjo izobrazbe, kar ugodno vpliva na povečanje izobrazbene strukture znotraj podjetja.
Povprečni obseg odsotnosti zaposlenih iz dela se je v letu 2020 v primerjavi s predhodnim letom, zaradi nižjega bolniškega staleža ter manjšega števila izkoriščenih dopustov v tekočem letu, znižal za 2,7 odstotnih točk in je znašal 21,0 % (od tega predstavlja odsotnost zaradi boleznin 6,4 odstotkov, kar predstavlja 30,5 % vseh odsotnosti, oziroma 0,3 odstotne točke manj kot leta 2019). Odstotek boleznin na nivoju podjetja, se je v primerjavi s predhodnim letom znižal za 4 %.
Obseg boleznin je imel v strukturi različno dinamiko. V vseh poslovnih enotah in službah se je, razen v PE Metalurgija, Kemija Celje in Kemija Mozirje, znižal. Vzroke za absentizem v Cinkarni Celje, d. d. in s tem povezan bolniški stalež lahko najdemo predvsem v naslednjih razlogih:
62
Za leto 2020 smo izhodiščno načrtovali 855 zaposlenih po stanju konec leta. Načrt števila zaposlenih je izhajal iz predvidenega plana proizvodnje in prodaje (tudi investicijskih načrtov), ob optimiranju ekonomike proizvodnih procesov in povečanju aktivnosti na specifičnih strokovnih področjih. Glavnino upokojitev po ZPIS-2 smo realizirali v zadnji polovici leta 2020. Novo zaposlovanje smo predvideli praviloma le na ravni srednjih in višjih kvalifikacijskih struktur, predvsem na področju proizvodnih poslovnih enot in minimalno na področju podpornih služb in še to ob pogoju, da se bo velik del odhodov nadomeščal izključno s strokovno usposobljenimi kadri. Na področju proizvodnih delavcev smo poskušali iskati dolgoročne rešitve z mladim kadrom predvsem s področja deficitarnih poklicev (obdelovalec kovin, ključavničar, rezkalec, kemijski, strojni, elektro tehnik…) ter stremeli k združevanju delovnih mest. Pri določenih programih smo, predvsem tam, kjer je poslovno okolje nepredvidljivo, v skrčenem obsegu nadaljevali s študentskim delom in najemanjem delavcev preko agencij za zaposlovanje kadrov. V letu 2020 smo nadaljevali s štipendiranjem dijakov in študentov tehničnih ved.
Nadaljevali smo s politiko produktivnega zaposlovanja in zmanjševali odstotek nekvalificirane delovne sile in ob reorganizaciji dela, tudi administrativne delovne sile. Izpostaviti je potrebno, da smo uspeli zmanjšati odstotek vseh zaposlenih v okviru I. in II. kvalifikacijske stopnje pod 8,9 %. V letu 2020 smo uspeli strukturni delež I. in II. kv. stopnje dodatno znižati za dodatno odstotno točko. Uspešnost izvedbe pa je bila odvisna od pripravljenosti oziroma odhodov zaposlenih v pokoj in drugih oblik prekinitve delovnega razmerja. Posledično smo uspeli zvišati kvalifikacijske strukture v okviru skupin VI., VII. in VIII. kv. stopnje za skoraj eno odstotne točke (stanje je konec leta 2019 znašalo 25,3 % zaposlenih na tej stopnji izobrazbe).
VARNOST IN ZDRAVJE
V letu 2020 nismo beležili hujših delovnih nezgod. Obravnavali smo 12 lažjih, 1 manj kot lani.
Izvajali smo sistem prepoznavanja potencialnih nevarnosti in ukrepanja ob pojavu skoraj dogodkov. Prepoznali smo 47 potencialnih nevarnosti, ki smo jih sproti odpravili. Prijavljeni so bili 3 skoraj dogodki. V proizvodnih delovnih sredinah je v različnih oblikah in časovnih intervalih potekala aktivnost Minuta za varnost. V vseh proizvodnih PE smo izvajali identificiranje in razčlenjevanje procesnih tveganj s področja zagotavljanja varnosti in zdravja na delovnem mestu, ter ukrepe za zmanjšanje emisij v delovno okolje.
Na področju varstva pred požarom smo v letu 2020 dogradili sistem za avtomatsko odkrivanje in javljanje požara ter alarmiranje v skladiščni hali »C« OE Marketing. Na novo smo vgradili sistem za avtomatsko gašenje požara v arhivu PE Vzdrževanje in Energetika. Prav tako smo v PE Titanov dioksid razširili sistem za avtomatsko javljanje požara v vseh manjših prostorih, ki so ločeni od proizvodnje. Uredili smo tudi krmiljenje dvigal in sicer tako, da jih v primeru požara ni možno uporabljati. V PE Titanov dioksid smo uredili tudi zasilno razsvetljavo. Sistem za avtomatsko javljanje požara smo namestili tudi v pisarnah operativnega vzdrževanja. Vse požarne centrale v stavbah so preko optične mrežne povezave priklopljene na centralni nadzorni sistem v Gasilski enoti CC.
Inšpekcijskih pregledov v letu 2020 nismo imeli.
63
Služba za varnost in zdravje pri delu s svojimi aktivnostmi deluje na področju zagotavljanja zakonodajnih zahtev na področju varnosti in zdravja pri delu in požarne varnosti. Z uvajanjem aktivnosti ugotavljanja, beleženja in odpravljanja potencialnih nevarnosti in skoraj dogodkov v delovnem okolju v podjetju aktivno delujemo pri zmanjševanju nezgod pri delu ter izboljšanju pogojev na delovnem mestu. S preventivnimi požarno varnostnimi ukrepi delujemo pri preprečevanju požarov ter redno zagotavljamo nadzor, preglede in servisiranje gasilske opreme za zagotavljanje aktivne požarne zaščite. Na področju varnosti in zdravja pri delu smo v letu 2020 imeli zastavljene 3 okvirne cilje.
64
Cilj je dolgoročen. Z izvajanjem različnih preventivnih aktivnosti in izboljšav ga želimo doseči po korakih. Število poškodb pri delu se je glede na leto 2019 zmanjšalo za 1 poškodbo. Nizek PRP faktor kaže na to, da so bile vse poškodbe lažje narave.
Primerjava gibanja poškodb pri delu/na poti in odsotnosti z dela zaradi poškodb
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
št. zaposlenih – mesečno povprečje |
1064 |
1046 |
999 |
987 |
976 |
941 |
899 |
905 |
873 |
841 |
št. prijavljenih SD |
102 |
118 |
37 |
37 |
10 |
14 |
9 |
5 |
3 |
3 |
št. evidentiranih PN |
- |
- |
81 |
62 |
79 |
105 |
79 |
61 |
56 |
47 |
št. odpravljenih PN |
- |
- |
44 |
88 |
71 |
86 |
65 |
57 |
52 |
47 |
PRP faktor |
20,7 |
23,2 |
27,1 |
22,2 |
23,5 |
14,9 |
13,0 |
5,7 |
5,0 |
4,7 |
št. poškodb pri delu |
30 |
27 |
27 |
22 |
20 |
15 |
14 |
15 |
13 |
12 |
št. izgubljenih dni |
735 |
907 |
996 |
1000 |
1122 |
934 |
837 |
346 |
334 |
329 |
št. poškodb/100 zaposlenih |
2,8 |
2,6 |
2,7 |
2,2 |
2,0 |
1,6 |
1,6 |
1,7 |
1,5 |
1,4 |
št. poškodb na poti |
14 |
6 |
0 |
0 |
2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
št. izgubljenih dni |
388 |
151 |
0 |
0 |
43 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
SD – skoraj dogodki; PN – potencialna nevarnost; PRP faktor – razmerje med št. poškodb, BS in št. zaposlenih (faktor pogostnosti in resnosti poškodb pri delu)
Število poškodb pri delu na 100 zaposlenih (2010–2020) z linearno trendno črto
Delež poškodb pri delu na 100 zaposlenih po PE
65
Razmerje med številom poškodb pri delu in številom odpravljenih ugotovljenih PN na 100 zaposlenih
2. Izboljšave na področju varnosti, zdravja pri delu in požarne varnosti
Z identifikacijo in razčlenitvijo procesnih tveganj, ki lahko negativno vplivajo na varnost in zdravje pri delu, smo odpravljali možne vzroke za poškodbe pri delu. Preglednica v nadaljevanju prikazuje cilj ter realizacijo identificiranih in razčlenjenih procesnih tveganj po proizvodnih enotah. Cilj smo dosegli.
|
Št. odpravljenih identificiranih in razčlenjenih procesnih tveganj |
v % |
|
CILJ |
REALIZACIJA |
||
Metalurgija |
1 |
1 |
100 |
Kemija Celje |
2 |
2 |
100 |
Kemija Mozirje |
1 |
1 |
100 |
Vzdrževanje in energetika |
3 |
3 |
100 |
Titanov dioksid |
4 |
4 |
100 |
Polimeri |
1 |
1 |
100 |
Marketing |
1 |
1 |
100 |
Skupaj |
13 |
13 |
100 |
* 1 ukrep prenesen v PE Titanov dioksid ni izveden
3. Organiziranje in izvajanje promocije zdravja zaposlenih
V podjetju redno izvajamo promocijo zdravja zaposlenih po izdelanem programu. V preteklem letu smo morali zaradi razglašene epidemije in izvajanja ukrepov za preprečevanje širjenja nalezljive bolezni program med letom spreminjati oziroma brisati tiste aktivnosti, ki niso bile v skladu z ukrepi. Kljub navedenemu smo s prilagajanjem izvedli 11 aktivnosti:
- priprava in objava člankov v internih glasilih in na intranetu (predvsem v zvezi s COVID-19),
- testiranje zaposlenih na prisotnost protiteles na COVID-19 (po prvem valu),
- kontrole maščob in sladkorja v krvi,
- kontrola PSA pri delavcih nad 40 let,
- izvedba meritev telesne sestave z oceno hranjenosti, izdelava mnenja s priporočili,
- izvedba hitrih antigenskih testov COVID-19,
- cepljenje proti sezonski gripi,
- promocija zdravega zajtrka,
- izdelava ocene tveganja za nalezljivo bolezen COVID-19,
- zdrave malice (izbira živil, zmanjšanje soli in sladkorja…),
- aktivni oddih v zdraviliščih (v obdobju, ko ni bila razglašena epidemija.
66
Stroški varnosti in zdravja pri delu ter požarnega varstva
V preteklem letu smo za stroške varnosti in zdravja pri delu ter požarnega varstva (brez preventivnih vzdrževalnih posegov, ki se izvajajo na delovni opremi) namenili 903.054,88 €.
Opis politike spoštovanja človekovih pravic
Pri svojem delu se zavzemamo za strpnost, medsebojno spoštovanje in spoštovanje osnovnih človekovih pravic. Zavračamo kakršnokoli obliko trpinčenja, nadlegovanja ali diskriminacije. Ravnamo etično in profesionalno ter skladno z vrednotami družbe.
Zaposlovanje in kadrovanje temelji na načelu nediskriminiranosti in enakih možnosti, pri čemer se zagotavljajo pogoji za osebni razvoj zaposlenih. Ustvarjamo pogoje za dobro počutje vseh zaposlenih na delovnem mestu, hkrati pa posebno pozornost posvečamo osebnemu in strokovnemu razvoju.
Posebno pozornost namenjamo tudi varovanju osebnih podatkov. Osebni podatki se varujejo v skladu z Uredbo EU 2016/679 (GDPR) oziroma veljavno domačo zakonodajo, če ta predpisuje drugačna ali strožja pravila.
Spoštujemo pravico do združevanja v delavske organizacije in si prizadevamo, da dialog med socialnimi partnerji poteka profesionalno in skladno z zakonsko ureditvijo.
V primeru zaznave nezakonitih ali neetičnih ravnanj, ki škodujejo ugledu ali poslovanju družbe in kršijo dostojanstvo in osebno integriteto posameznega sodelavca, smo dolžni nemudoma podati prijavo ter sprožiti ustrezne postopke oziroma aktivnosti.
Podjetje ima sprejet Pravilnik o prepovedi spolnega in drugega nadlegovanja ter trpinčenja na delovnem mestu (s pozitivnim mnenjem Sveta delavcev in obeh sindikatov), ki ga je sprejela Uprava družbe. V skladu s tem ima podjetje določenega pooblaščenca za sprejem prijav, pomoč in informiranje. Pooblaščenec je zaupanja vredna oseba, na katero se lahko oseba / žrtev, ki je utrpela spolno ali drugo nadlegovanje ter trpinčenje na delovnem mestu, obrne po nasvet, podporo in informiranje o ukrepih z varstvom pred spolnim in drugim nadlegovanjem ter trpinčenjem.
Opis politike boja proti korupciji in podkupovanju
Zaposleni smo dolžni pri opravljanju svojih delovnih nalog in izvrševanju pravic in obveznosti, kakor tudi pri sprejemanju poslovnih odločitev in vseh ravnanjih v imenu Cinkarne Celje, d. d. upoštevati najboljše koristi družbe pred svojimi lastnimi interesi ali interesi tretjih oseb.
Cinkarna daje donacije in sponzorstva izključno v skladu s poslanstvom, vizijo ter vrednotami družbe, pretežno na športnem in kulturnem področju.
Svojim tekmecem na trgu Cinkarna konkurira izključno na pošten in odkrit način. Konkurenčne prednosti iščemo in razvijamo zgolj z dvigovanjem svoje učinkovitosti in produktivnosti, v nobenem primeru z neetičnimi in nelegalnimi aktivnostmi in dejanji.
Podrobneje so ustrezna in pričakovana ravnanja opredeljena s kodeksom etičnega ravnanja in dela.
Vzpostavljen je mehanizem razkritja oz. prijave morebitnih nedopustnih ravnanj, ki pa do sedaj niso bila ugotovljena.
67
Ključni nefinančni kazalniki
Preglednica v nadaljevanju izkazuje zbir ključnih nefinančnih kazalnikov, ki so podrobneje razkriti v predhodnih poglavjih.
Okoljska politika |
Socialna politika |
Kadrovska politika |
Politika človekovih |
Politika boja proti |
Celotna porabljena energija |
Število ekskurzij in interakcij s šolami |
Starostna struktura zaposlenih |
Pravilnik o prepovedi spolnega indr. nadlegovanja na del. mestu (pooblaščenec za pomoč in inform.) |
Sponzorstva in donacije |
Specifična poraba energije |
Število interakcij z lokalno skupnostjo |
Izobrazbena struktura |
Sindikalno združevanje in število delavskih zaupnikov |
Kodeks etičnega ravnanja in dela |
Specifična količina odpadkov |
Obseg sponzorstev in donacij |
Odsotnost z dela |
Kodeks etičnega ravnanja in dela |
Komisija za sprejem pripomb in pritožb |
Celotna količina odpadkov |
Število sponzoriranih društev |
Število invalidov |
Ankete o zadovoljstvu zaposlenih |
Upoštevanje priporočil in zakonskih podlag (ZPPDFT-1) |
Količine prodanih stranskih izdelkov |
Število v projektih sodelujočih šol |
Število poškodb pri delu |
Nediskriminatornost pri zaposlovanju |
Pravila borze |
|
Št. aktivnosti za zaposlene |
PRP faktor |
Pravilnik o varovanju poslovne skrivnosti in osebnih podatkov |
|
|
Število oblik notranjega komuniciranja |
Gibanje števila zaposlenih |
|
|
|
|
Fluktuacija (interna in eksterne) |
|
|
|
|
Izobraževanje zaposlenih |
|
|
Ključna tveganja in njihovo obvladovanje
Preglednica v nadaljevanju prikazuje ključna tveganja na področju nefinančnega poslovanja, podrobnejše informacije, vključno z načini obvladovanja, so zapisane v predhodnih poglavjih.
Okoljska politika |
Socialna politika |
Kadrovska politika in |
Politika človekovih |
Politika boja proti |
Zakonske / regulatorne neskladnosti |
Negativno ime podjetja |
Omejevalni učinki visoke povprečne starosti zaposlenih |
Negativno ime podjetja |
Negativno ime podjetja |
Potratna raba energije |
Neprepoznavnost podjetja |
Neustrezna izobraženost in usposobljenost zaposlenih |
Odklonilen odnos javnosti in deležnikov |
Odklonilen odnos javnosti in deležnikov |
Omejen potencial odlaganja nenevarnih odpadkov |
Neustrezna informiranost javnosti |
Padec operativnosti zaradi visokega števila invalidov in povečane odsotnosti z dela |
Izguba poslov |
Poslovna škoda, izguba dobička |
Procesna / proizvodna tveganja |
Neustrezna informiranost zaposlenih |
Negativne posledice poškodb pri delu in delovnih nesreč |
Sodni postopki |
Sodni postopki |
Izredni dogodki |
Širjenje dezinformacij |
Pomanjkanje ustrezne delovne sile na trgu |
|
Ustrezna Organizacijska klima |
Sodni postopki |
Ustrezen socialni dialog |
Epidemija in nevarnost zastrupitve |
|
|
68
Skrbni pregledi
Integriran sistem vodenja
Integrirani sistem vodenja (ISV) je sestavni del sistema vodenja družbe Cinkarna Celje d.d. Zajema temeljne prvine vodenja in poslovanja za vse dejavnosti podjetja skladno z zahtevami standardov ISO 9001 (Sistem vodenja kakovosti), ISO 14001 (Sistem ravnanja z okoljem) ISO 45001 (Sistem vodenja varnosti in zdravja pri delu) in za lokacijo Mozirje še z uredbo EMAS. Skladnost delovanja sistema z zahtevami standardov vsako leto preverja certifikacijski organ SIQ (Slovenski inštitut za kakovost in meroslovje). V letu 2020 je presoja Integriranega Sistema Vodenja in uredbe EMAS (za lokacijo Mozirje) potekala v mesecu avgustu. Neskladnosti niso bile ugotovljene, danih je bilo 18 priporočil, ki smo jih razen ene izjeme sprejeli in v veliki meri že izvedli. Skladno z zahtevami direktive EMAS je bila izdelana okoljska izjava za CC Kemija Mozirje – s strani okoljskega preveritelja na presoji ni bilo danih pripomb. V končnem poročilu je vodilni presojevalec zapisal, da organizacija Cinkarna Celje d.d. izvaja, vzdržuje in razvija sistem vodenja ustrezno zahtevam standardov ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001 in Uredbe EMAS.
Program odgovornega ravnanja
Do konca junija 2020 smo oddali novo poročilo po Programu odgovornega ravnanja (POR) za leto 2019. Z izpolnjenimi obveznostmi za leto 2020 smo ponovno pridobili pravico do uporabe loga odgovornega ravnanja POR (CEFIC) do februarja 2022.
Skrbni okoljski pregled
Izvajanje aktivnosti na tem področju sega že v leto 2013, ko je bilo identificirano tveganje zaradi starih bremen na področjih aktualne proizvodnje.
Avgusta 2018 smo zaključili in javnosti predstavili rezultate Ocene tveganja za zdravje ljudi in okolje zaradi uživanja kmetijskih pridelkov pod ONOB. Oceno in predlog ukrepov so predstavili predstavniki izbranega izvajalca, nemškega podjetja CDM Smith. Ugotovljeno je bilo, da onesnažena viseča podzemna voda pod ONOB nima negativnega vpliva na pridelke. Novembra 2018 smo predstavili zaključeno Ekotoksikološko raziskavo vpliva starih bremen na lokaciji aktualne proizvodnje v Celju na žive organizme v vodotokih Hudinja in V Ložnica. Rezultati raziskave so pokazali štiri lokacije, ki zahtevajo ukrepanje. Za odločitev o tem kako ukrepati pa je potrebno vplive in vire podrobneje definirati. S tem smo se ukvarjali v letu 2019. Po opravljenem delu še vedno na eni lokaciji ni jasen vir.
V dogovoru s predstavniki MOP je zunanji izvajalec CDM Smith v letu 2020 pripravil povzetek vseh rezultatov in primerjalno interpretacijo nemških, nizozemskih in slovenskih predpisov.
Obvladovanje sistema HACCP
V obratu prehrane imamo vzdržujemo HACCP sistem, ki smo ga uvedli 2004, leta 2017 pa smo ga v sodelovanju z NLZOH (Nacionalni laboratorij za zdravje, okolje in hrano) v celoti prenovili. Sistem dosledno izvajamo in s tem zmanjšujemo tveganja za okužbo. Uvajamo stalne izboljšave. Nadzor in svetovanje nam nudi Nacionalni laboratorij za zdravje, okolje in hrano (NLZOH), ki letno opravi dva pregleda v centralni kuhinji in po en pregled letno v razdeljevalnicah marketing in vzdrževanje. Celoten sistem HACCP je zelo obsežen, zato je potrebno nenehno spremljanje in dopolnjevanje oziroma ugotavljanje ustreznosti in potrebnosti posameznih postopkov. Za uspešno izvajanje v sodelovanju z Nacionalnim laboratorijem za zdravje, okolje in hrano, organiziramo na vsaki dve leti izobraževanje za vse zaposlene.
Finančni in pravni skrbni pregledi
Glede izvajanja politike finančnih in pravnih skrbnih pregledov družba politike nima posebej opredeljene. V primeru izvajanja finančnih in pravnih skrbnih pregledov se izvajajo postopki v skladu s potrebami naročnika in razkrivajo/pripravijo informacije skladno s pozitivno zakonodajo relevantnih področij.
69
II. Računovodsko poročilo
RAČUNOVODSKI IZKAZI
Bilanca stanja
v €
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnila |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
|
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|
210.335.697 |
207.807.065 |
|
|
|
|
|
A. |
Dolgoročna sredstva |
|
110.083.986 |
107.290.529 |
I. |
Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR |
1 |
1.061.100 |
1.236.811 |
|
1. Dolgoročne premoženjske pravice |
|
1.017.825 |
1.195.343 |
|
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve |
|
43.275 |
41.468 |
II. |
Opredmetena osnovna sredstva |
2 |
106.399.006 |
103.298.508 |
|
1a. Zemljišča |
|
9.749.192 |
9.821.534 |
|
1b. Zgradbe |
|
43.360.477 |
42.230.411 |
|
2. Proizvajalne naprave in stroji |
|
41.927.817 |
32.446.320 |
|
3. Druge naprave in oprema |
|
52.238 |
56.214 |
|
4a. Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi |
|
10.492.059 |
18.586.034 |
|
4b. Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev |
|
817.222 |
157.995 |
IV. |
Dolgoročne finančne naložbe |
3 |
950.363 |
950.363 |
|
1a. Druge delnice in deleži |
|
950.363 |
950.363 |
VI. |
Odložene terjatve za davek |
4 |
1.673.517 |
1.804.846 |
|
|
|
|
|
B. |
Kratkoročna sredstva |
|
99.955.723 |
100.183.266 |
II. |
Zaloge |
5 |
35.524.605 |
40.992.387 |
|
1. Material |
|
21.487.973 |
24.636.886 |
|
2. Nedokončana proizvodnja |
|
2.533.235 |
2.297.051 |
|
3. Proizvodi in trgovsko blago |
|
11.340.759 |
13.908.165 |
|
4. Predujmi za zaloge |
|
162.638 |
150.285 |
III. |
Kratkoročne finančne naložbe |
3 |
35.056 |
360.650 |
|
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil |
|
35.056 |
160.650 |
|
1c. Druge kratkoročne finančne naložbe |
|
35.056 |
160.650 |
|
2. Kratkoročna posojila |
|
0 |
200.000 |
|
2b. Kratkoročna posojila drugim |
|
0 |
200.000 |
IV. |
Kratkoročne poslovne terjatve |
6 |
26.738.238 |
27.131.987 |
|
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev |
|
24.734.182 |
23.948.700 |
|
3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih |
|
2.004.056 |
3.183.288 |
V. |
Denarna sredstva |
7 |
37.657.824 |
31.698.242 |
|
|
|
|
|
C. |
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve |
11 |
295.987 |
333.270 |
70
v €
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnila |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV |
|
210.335.697 |
207.807.065 |
|
|
|
|
|
A. |
Kapital |
8 |
174.016.279 |
170.342.846 |
I. |
Vpoklicani kapital |
|
20.229.770 |
20.229.770 |
|
1. Osnovni kapital |
|
20.229.770 |
20.229.770 |
II. |
Kapitalske rezerve |
|
44.284.976 |
44.284.976 |
III. |
Rezerve iz dobička |
|
94.431.872 |
91.601.525 |
|
1. Zakonske rezerve |
|
16.931.435 |
16.931.435 |
|
2. Rezerve za lastne delnice |
|
3.900.280 |
1.992.963 |
|
3. Lastne delnice |
|
-3.900.280 |
-1.992.963 |
|
5. Druge rezerve iz dobička |
|
77.500.437 |
74.670.090 |
V. |
Rezerve nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
|
-1.452.475 |
-1.618.921 |
VI. |
Preneseni čisti poslovni izid |
|
5.151.743 |
-231.793 |
VII. |
Čisti poslovni izid poslovnega leta |
|
11.370.393 |
16.077.289 |
|
|
|
|
|
B. |
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmej. |
9 |
20.876.401 |
22.578.045 |
|
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti |
|
3.984.428 |
4.208.262 |
|
2. Druge rezervacije |
|
16.659.156 |
18.091.449 |
|
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve |
|
232.817 |
278.334 |
|
|
|
|
|
Č. |
Kratkoročne obveznosti |
10 |
14.361.213 |
13.991.310 |
II. |
Kratkoročne finančne obveznosti |
|
60.090 |
44.594 |
|
1. Druge kratkoročne finančne obveznosti |
|
60.090 |
44.594 |
III. |
Kratkoročne poslovne obveznosti |
|
14.301.123 |
13.946.716 |
|
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev |
|
9.284.985 |
9.483.325 |
|
2 . Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov |
|
469.831 |
407.013 |
|
3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti |
|
4.546.306 |
4.056.377 |
|
|
|
|
|
D. |
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve |
11 |
1.081.803 |
894.864 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so sestavni del slednjih in jih je potrebno brati skupaj z njimi.
71
Izkaz poslovnega izida za obdobje 1.1. do 31.12.
v €
|
|
|
LETO |
LETO |
|
|
Pojasnila |
2020 |
2019 |
1. |
Čisti prihodki od prodaje |
18 |
172.386.851 |
172.586.979 |
|
- čisti prihodki iz prodaje na domačem trgu |
|
14.623.430 |
18.818.634 |
|
- čisti prihodki iz prodaje na tujem trgu |
|
157.763.421 |
153.768.345 |
2. |
Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje |
|
-2.366.517 |
-3.771.053 |
3. |
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve |
2 |
3.882.906 |
2.827.629 |
4. |
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) |
20 |
1.325.972 |
6.055.956 |
5. |
Stroški blaga, materiala in storitev |
15 |
110.970.369 |
108.285.638 |
|
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in mat. ter stroški porabljenega mat. |
|
97.154.424 |
93.494.697 |
|
b) Stroški storitev |
|
13.815.945 |
14.790.940 |
6. |
Stroški dela |
14 |
30.099.442 |
30.856.980 |
|
a) Stroški plač |
|
21.224.553 |
20.658.999 |
|
b) Stroški socialnih zavarovanj |
|
1.680.271 |
1.728.898 |
|
c) Stroški pokojninskih zavarovanj |
|
2.421.202 |
2.476.747 |
|
č) Drugi stroški dela |
|
4.773.416 |
5.992.337 |
7. |
Odpisi vrednosti |
13 |
10.349.655 |
11.287.681 |
|
a) Amortizacija |
|
9.932.781 |
10.859.864 |
|
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmet. sredstvih in opredmet. OS |
|
112.277 |
3.624 |
|
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih |
|
304.598 |
424.193 |
8. |
Drugi poslovni odhodki |
15 |
1.283.476 |
1.542.270 |
|
Poslovni izid iz poslovanja |
|
22.526.270 |
25.726.942 |
9. |
Finančni prihodki iz deležev |
21 |
42.306 |
44.228 |
|
č) Finančni prihodki iz drugih naložb |
|
42.306 |
44.228 |
10. |
Finančni prihodki iz danih posojil |
21 |
78 |
16.021 |
|
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim |
|
78 |
16.021 |
11. |
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev |
21 |
426.509 |
414.089 |
|
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih |
|
426.509 |
414.089 |
12. |
Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb |
16 |
0 |
0 |
13. |
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti |
16 |
35.954 |
85.764 |
|
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti |
|
35.954 |
85.764 |
14. |
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti |
16 |
455.785 |
378.979 |
|
b) Finančni odhodki iz poslov. obvez. do dobaviteljev in meničnih obveznosti |
|
40.067 |
218.599 |
|
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti |
|
415.718 |
160.380 |
15. |
Drugi prihodki |
21 |
80.940 |
28.872 |
16. |
Drugi odhodki |
16 |
72.766 |
63.230 |
|
Poslovni izid pred obdavčitvijo |
|
22.511.599 |
25.702.178 |
17. |
Davek iz dobička |
22 |
3.429.614 |
3.512.018 |
18. |
Odloženi davki |
19 |
-131.329 |
-753.775 |
19. |
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja |
|
18.950.656 |
21.436.385 |
|
Osnovni čisti dobiček na delnico[1] |
|
23,45 |
26,53 |
|
Popravljen čisti dobiček na delnico[2] |
|
23,45 |
26,53 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so sestavni del slednjih in jih je potrebno brati skupaj z njimi.
1 Čisti dobiček / število vseh delnic
2 Vse delnice so navadne, prosto prenosljive in istega razreda
72
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za obdobje 1.1. do 31.12.
v €
|
|
LETO 2020 |
LETO 2019 |
19. |
Čisti poslovni izid tekočega obdobja |
18.950.656 |
21.436.385 |
23. |
Druge sestavine vseobsegajočega donosa (iz naslova nerealiziranih aktuarskih dobičkov/izgub) |
166.446 |
-184.533 |
24. |
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja (19+23) |
19.117.102 |
21.251.852 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so sestavni del slednjih in jih je potrebno brati skupaj z njimi.
73
Izkaz gibanja kapitala in ugotovitev bilančnega dobička
v €
Izkaz gibanja kapitala za leto 2020
|
Osnovni kapital |
Kapital. Rezerve |
Rezerve iz dobička |
Rezerve, |
Preneseni čisti |
Čisti poslovni |
Skupaj kapital |
|||
Zakonske |
Rezerve za |
Lastne delnice |
Druge rezerve |
|||||||
|
I/1 |
II |
III/1 |
III/2 |
III/3 |
III/5 |
V |
VI |
VII/1 |
VIII |
A2. Začetno stanje poroč. obdobja |
20.229.770 |
44.284.976 |
16.931.435 |
1.992.963 |
-1.992.963 |
74.670.089 |
-1.618.921 |
-231.793 |
16.077.289 |
170.342.845 |
B1. Sprem.lastniš.kapitala – transakcije z lastnik |
|
|
|
1.907.317 |
-1.907.317 |
|
|
13.536.352 |
|
13.536.352 |
d) Nakup lastnih delnic |
|
|
|
1.907.317 |
-1.907.317 |
|
|
|
|
0 |
e) Umik lastnih delnic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
g) Izplačilo dividend |
|
|
|
|
|
|
|
13.536.352 |
|
13.536.352 |
B2. Celotni vseobsegajoči donos poroč. obdobja |
|
|
|
|
|
|
166.446 |
|
18.950.656 |
19.117.102 |
a) Vnos čistega poslovnega izida poroč. obdobja |
|
|
|
|
|
|
|
|
18.950.656 |
18.950.656 |
č) Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
|
|
|
|
|
|
166.446 |
|
|
166.446 |
B3. Spremembe v kapitalu |
|
|
|
|
|
2.830.348 |
|
18.919.888 |
-23.657.552 |
-1.907.317 |
a) Razpored. preostalega dela čist. dob. prim.poroč.obd.na druge sestav. kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
b) Razpored. dela čist. dob. poroč. obd. na druge sestav. kap. po sklepu organov vodenja in nadzora |
|
|
|
|
|
4.737.665 |
|
18.919.888 |
-23.657.552 |
0 |
d) Oblikovanje rezerv za lastne delnice |
|
|
|
|
|
-1.907.317 |
|
|
|
-1.907.317 |
C. Končno stanje poroč. obdobja |
20.229.770 |
44.284.976 |
16.931.435 |
3.900.280 |
-3.900.280 |
77.500.437 |
-1.452.475 |
5.151.743 |
11.370.393 |
174.016.279 |
BILANČNI DOBIČEK |
|
|
|
|
|
|
|
5.151.743 |
11.370.393 |
16.522.136 |
v €
Izkaz gibanja kapitala za leto 2019
|
Osnovni |
Kapital. |
Rezerve iz dobička |
Rezerve, |
Preneseni čisti |
Čisti poslovni |
Skupaj kapital |
|||
Zakonske |
Rezerve za |
Lastne delnice |
Druge rezerve iz |
|||||||
|
I/1 |
II |
III/1 |
III/2 |
III/3 |
III/5 |
V |
VI |
VII/1 |
VIII |
A2. Začetno stanje poroč. obdobja |
20.396.244 |
44.284.976 |
16.931.435 |
1.364.106 |
-1.364.106 |
71.137.482 |
-1.666.698 |
-76.610 |
22.918.637 |
173.925.466 |
B1. Sprem. lastniš. kapitala – transakcije z lastnik |
|
|
|
628.857 |
-628.857 |
|
|
22.841.510 |
|
22.841.510 |
d) Nakup lastnih delnic |
|
|
|
1.992.963 |
-1.992.963 |
|
|
|
|
|
e) Umik lastnih delnic |
|
|
|
-1.364.106 |
1.364.106 |
|
|
|
|
|
g) Izplačilo dividend |
|
|
|
|
|
|
|
22.841.510 |
|
22.841.510 |
B2. Celotni vseobsegajoči donos poroč. obdobja |
|
|
|
|
|
|
47.777 |
-232.310 |
21.436.385 |
21.251.852 |
a) Vnos čistega poslovnega izida poroč. obdobja |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.436.385 |
21.436.385 |
č) Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
|
|
|
|
|
|
47.777 |
-232.310 |
|
-184.533 |
B3. Spremembe v kapitalu |
-166.474 |
|
|
|
|
3.532.607 |
|
22.918.637 |
-28.277.733 |
-1.992.963 |
a) Razpored.preostalega dela čist.dob. prim.poroč.obd.na druge sestav.kap. |
|
|
|
|
|
5.359.096 |
|
22.918.637 |
-28.277.733 |
|
b) Razpored. dela čist.dob. poroč. obd. na druge sestav. kap. po sklepu organov vodenja in nadzora |
|
|
|
|
|
-1.992.963 |
|
|
|
-1.992.963 |
d) Oblikovanje rezerv za lastne delnice |
-166.474 |
|
|
|
|
166.474 |
|
|
|
|
C. Končno stanje poroč. obdobja |
20.229.770 |
44.284.976 |
16.931.435 |
1.992.963 |
-1.992.963 |
74.670.089 |
-1.618.921 |
-231.793 |
16.077.289 |
170.342.846 |
BILANČNI DOBIČEK |
|
|
|
|
|
|
|
-231.793 |
16.077.289 |
15.845.496 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so sestavni del slednjih in jih je potrebno brati skupaj z njimi.
74
Izkaz denarnih tokov
v €
|
|
LETO |
LETO |
|
|
2020 |
2019 |
A. |
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU |
|
|
a) |
Čisti poslovni izid |
18.950.656 |
21.436.385 |
|
Poslovni izid pred obdavčitvijo |
22.511.599 |
25.702.178 |
|
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih |
3.560.944 |
4.265.793 |
b) |
Prilagoditve za |
10.293.014 |
10.221.311 |
|
Amortizacijo + |
9.932.781 |
10.859.864 |
|
Prevrednotovalne poslovne prihodke - |
14.258 |
1.235.960 |
|
Prevrednotovalne poslovne odhodke + |
416.875 |
657.655 |
|
Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev - |
42.384 |
60.248 |
c) |
Spremembe čistih obr. sredst. (in ČR, rezervacij ter odloženih terjatev |
|
|
|
in obv. za davek) poslovnih postavk BS |
3.994.840 |
2.445.499 |
|
Začetne manj končne poslovne terjatve |
-281.007 |
-405.424 |
|
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve (AČR) |
37.283 |
-40.768 |
|
Začetne manj končne odložene terjatve za davek |
131.329 |
753.775 |
|
Začetne manj končne zaloge |
5.163.795 |
4.628.384 |
|
Končni manj začetni poslovni dolgovi |
354.407 |
2.609.971 |
|
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve (PČR) in rezervacije |
-1.410.967 |
-5.100.439 |
č) |
Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju (a+b+c) |
33.238.509 |
34.103.195 |
|
|
|
|
B. |
DENARNI TOKOVI PRI INVESTIRANJU |
|
|
a) |
Prejemki pri investiranju |
382.236 |
1.296.208 |
|
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, |
|
|
|
ki se nanašajo na investiranje |
42.384 |
60.248 |
|
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev in AČR |
0 |
0 |
|
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev |
14.258 |
1.235.960 |
|
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb |
325.594 |
0 |
b) |
Izdatki pri investiranju |
12.232.990 |
12.316.648 |
|
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev |
104.228 |
55.089 |
|
Izdatki za pridobitev opredmetenih OS |
12.128.762 |
11.900.909 |
|
Izdatki za pridobitev finančnih naložb |
0 |
360.650 |
c) |
Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju (a-b) ali (b-a) |
-11.850.754 |
-11.020.440 |
|
|
|
|
C. |
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU |
|
|
b) |
Izdatki pri financiranju |
15.428.173 |
24.867.909 |
|
Izdatki za odplačila finančnih obveznosti |
-15.496 |
26.083 |
|
Izdatki za pridobitev lastnih delnic |
1.907.317 |
1.992.963 |
|
Izdatki za odplačila dividend in drugih deležev v dobičku |
13.536.352 |
22.848.863 |
c) |
Pozitivni ali negativni denarni izid pri financiranju (a-b) ali (b-a) |
-15.428.173 |
-24.867.909 |
|
|
|
|
Č. |
KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV |
37.657.824 |
31.698.242 |
|
|
|
|
x) |
Denarni izid v obdobju (seštevek denarnih izidov Ač, Bc, Cc) |
5.959.582 |
-1.785.153 |
y) |
Začetno stanje denarnih sredstev 1.1. |
31.698.242 |
33.483.395 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so sestavni del slednjih in jih je potrebno brati skupaj z njimi.
75
POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
I PODLAGE ZA PRIPRAVO RAČUNOVODSKIH IZKAZOV
Izjava o skladnosti
Računovodski izkazi družbe so pripravljeni skladno s spremenjenimi Slovenskimi računovodskimi standardi 2019 (v nadaljevanju SRS), Pravili skrbnega računovodenja (v nadaljevanju PSR), določili Zakona o gospodarskih družbah, Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb, Pravilnika o računovodstvu in financah ter organizacijskimi predpisi družbe.
Družba pripravlja računovodske izkaze na osnovi predpostavke o časovni neomejenosti delovanja.
Podlage za merjenje
Pri izkazovanju in vrednotenju postavk v računovodskih izkazih se neposredno uporabljajo standardi, razen pri vrednotenju postavk, pri katerih dajejo standardi družbi možnost izbire med različnimi načini vrednotenja, kar je opredeljeno z računovodskimi usmeritvami.
Računovodski izkazi so pripravljeni ob upoštevanju izvirne vrednosti, razen za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev. Metode, uporabljene pri merjenju poštene vrednosti, so opisane pri posamezni postavki v računovodskih usmeritvah.
Bilanca stanja ima obliko zaporednega stopenjskega izkaza, opredeljenega v SRS 20. 4. in v ZGD -1. Postavke v bilanci stanja so prikazane po neodpisani vrednosti kot razliki med celotno vrednostjo in popravkom vrednosti.
Sredstva so na začetku ovrednotena po izvirnih vrednostih (nabavna vrednost, stroškovna vrednost), pozneje pa v primeru slabitve manjša vrednost od dveh možnosti: knjigovodska ali nadomestljiva. Kot nadomestljiva vrednost se upošteva poštena vrednost, zmanjšana za stroške prodaje ali vrednost pri uporabi, in sicer tista, ki je večja.
Dolgovi so na začetku ovrednoteni po izvirni vrednosti. Pozneje velja pri dolgovih, ob predpostavki previdnosti, kot nova knjigovodska vrednost večja od dveh možnih: izvirna ali poštena.
Upoštevano je načelo posamičnega vrednotenja sredstev in obveznosti do virov sredstev.
Prihodki in odhodki so upoštevani ob njihovem nastanku in evidentirani v obračunskem obdobju, na katero se nanašajo.
Funkcijska in predstavitvena valuta
Računovodski izkazi in pojasnila so sestavljeni v evrih brez centov. Računovodske informacije, predstavljene v poslovnem poročilu, v evrih se zaokrožujejo.
Uporaba ocen in presoj
Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na uporabo računovodskih usmeritev in na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov ter odhodkov. Dejanski rezultati lahko od teh ocen odstopajo.
Ocene vključujejo določitev življenjske dobe in preostale vrednosti nepremičnin, naprav in opreme ter neopredmetenih dolgoročnih sredstev, popravke vrednosti zalog in terjatev, ocene možnosti uporabe terjatev za odložene davke, predpostavke, pomembne za aktuarski izračun v zvezi z zaslužki zaposlenih, predpostavke, ki so vključene v izračun morebitnih rezervacij za ekološke namene in za tožbene zneske pravnih in fizičnih oseb.
76
Ocene in navedene predpostavke se redno pregledujejo. Popravki računovodskih ocen se pripoznajo za obdobje, v katerem se ocene popravijo, če vpliva zgolj na to obdobje in za prihodnja obdobja, na katera vplivajo popravki. Podatki o pomembnih ocenah negotovosti in odločilnih presojah, ki jih je poslovodstvo pripravilo v procesu izvrševanja računovodskih usmeritev, in ki najbolj vplivajo na zneske v računovodskih izkazih, so opisani v pojasnilih.
II RAČUNOVODSKE USMERITVE
Uporabljene računovodske usmeritve in metode izračunavanja so enake kot pri zadnjem letnem poročanju, izjema so novi standardi, ki so bili sprejeti, in pojasnila. Oboji so navedeni v nadaljevanju in so bili upoštevani pri pripravi računovodskih izkazov, če so imeli vpliv v poročanem obdobju.
Za transakcije, ki se izvorno glasijo na tujo valuto, je pri preračunavanju poslovnih dogodkov med letom upoštevan tečaj poslovne banke ali srednji tečaj Banke Slovenije. Sredstva in dolgovi, ki glasijo na tujo valuto, so izkazani v preračunani vrednosti po srednjem tečaju Banke Slovenije na datum poročanja.
V letu 2020 ni bilo pomembnejših sprememb SRS-jev, ki bi vplivali na računovodske izkaze.
Od pomembnejših sprememb SRS iz leta 2019 velja izpostaviti področje najemov, kjer v skladu s prenovljenim standardom velja in je bilo aktualno v letu 2019 naslednje:
Družba ob sklenitvi pogodbe oceni, ali gre za najemno pogodbo oziroma, ali pogodba vsebuje najem. Pogodba je najemna pogodba oziroma vsebuje najem, če se z njo prenaša pravica do obvladovanja uporabe identificiranega sredstva za določeno obdobje v zameno za nadomestilo.
Družba kot najemnik
Družba uporabi enoten pristop pripoznavanja in merjenja za vse najeme, razen za kratkoročne najeme in najeme sredstev z majhno vrednostjo. Družba pripozna obveznost iz najema za plačila najemnin in pravico do uporabe sredstev, ki predstavlja pravico do uporabe sredstev v najemu.
Družba kot najemodajalec
Najemne pogodbe v povezavi s katerimi ne pride do pomembnega prenosa tveganj in koristi, povezanih z lastništvom, so razvrščene med poslovne najeme. Prihodki od najemnin se obračunavajo enakomerno v celotnem obdobju trajanja najema in pripoznajo med prihodki v izkazu poslovnega izida. Začetni neposredni stroški so dodatni stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno pogajanju in dogovarjanju o najemu, povečujejo knjigovodsko vrednost najetega sredstva in se pripoznajo v celotnem obdobju trajanja najema enako kot prihodki od najemnin. Pogojne najemnine se pripoznajo kot prihodek v obdobju, v katerem so zaslužene.
Poslovodstvo družbe je preverilo vpliv navedenih sprememb in dopolnitev Slovenskih računovodskih standardov in ugotovilo, da zaradi spremembe standardov niso potrebne prilagoditve računovodskih izkazov.
Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
V podjetju nastali stroški razvijanja se pripoznajo kot neopredmeteno sredstvo. Pripoznanje neopredmetenega sredstva se odpravi ter izbriše iz knjigovodskega razvida in iz bilance stanja ob odtujitvi ali kadar se od njegove uporabe in kasnejše odtujitve ne pričakujejo nikakršne gospodarske koristi več.
77
Druga neopredmetena sredstva imajo opredeljeno dobo koristnosti, in so izkazana po nabavni vrednosti, zmanjšani za amortizacijski popravek vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitev. V nabavno vrednost se vštevajo tudi stroški izposojanja do nastanka neopredmetenega sredstva.
Kasnejši izdatki v zvezi z neopredmetenimi osnovnimi sredstvi so usredstveni v primeru, ko povečujejo bodoče gospodarske koristi sredstva, na katero se nanašajo.
Družba uporablja metodo enakomernega časovnega amortiziranja. Amortizacijske stopnje so določene glede na pričakovano dobo koristnosti. Amortizacija se obračunava posamično, dokler se v celoti ne nadomesti vrednost, ki tvori osnovo za obračun amortizacije in se začne amortizirati, ko je neopredmeteno sredstvo s končno dobo koristnosti na razpolago za uporabo.
Ocenjene dobe koristnosti za tekoče in primerjalno obdobje so:
Računalniški programi | 2 do 10 let |
Tehnična in projektna dokumentacija | 8 do 40 let |
Služnostne pravice | 20 let |
Amortizacijske stopnje se v letu 2020 niso spreminjale glede na predhodno leto.
Opredmetena osnovna sredstva
Opredmetena osnovna sredstva v družbi so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga opredmetena osnovna sredstva, drobni inventar, opredmetena osnovna sredstva v gradnji ali izdelavi ter predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba uporablja model nabavne vrednosti. Nabavna vrednost vključuje stroške, ki se lahko neposredno pripišejo pridobitvi posameznega osnovnega sredstva (uvozne in nevračljive nakupne dajatve in stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za nameravano uporabo, zlasti stroške dovoza in namestitve). Pri modelu nabavne vrednosti vodi opredmetena osnovna sredstva po njihovih nabavnih vrednostih, zmanjšanih za amortizacijske popravke vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitev. V nabavno vrednost se vštevajo stroški izposojanja v zvezi s pridobitvijo opredmetenega osnovnega sredstva do njegove usposobitve za uporabo.
Nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva, zgrajenega ali izdelanega v družbi, tvorijo stroški, ki jih povzroči njegova zgraditev ali izdelava (stroški materiala, dela, storitev zunanjih izvajalcev in storitve poslovnih enot podjetja), ki se nanašajo neposredno nanj in tisti splošni stroški gradnje ali izdelave, ki jih lahko pripišemo njegovi usposobitvi za nameravano uporabo.
Nabavna vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se razporedi na njegove dele, če je njihova vrednost pomembna, imajo različne dobe koristnosti uporabe, pomembne v razmerju do celotne nabavne vrednosti opredmetenega osnovnega sredstva in se obračunavajo kot posamezno sredstvo.
Kasnejši izdatki v zvezi z opredmetenim osnovnim sredstvom povečujejo njegovo nabavno vrednost, če gre za njegovo nadomestitev in je verjetno, da bodo njegove bodoče gospodarske koristi večje glede na prvotno ocenjene. V primeru kasnejših izdatkov za popolnoma amortizirano opredmeteno osnovno sredstvo se sredstvo pripozna kot novo sredstvo z novo dobo koristnosti.
Usredstvene lastne proizvode in lastne storitve usredstvimo takrat, kadar povečujejo bodoče koristi sredstva ali mu povečajo dobo uporabnosti. To so proizvodi in storitve, ki jih ustvarimo, ali opravimo in jih nato vrednostno zajamemo med opredmetena osnovna sredstva ali neopredmetena sredstva. Istočasno so ti učinki usredstvenja lastnih proizvodov in storitev prikazani med drugimi poslovnimi prihodki.
78
Družba uporablja metodo enakomernega časovnega amortiziranja. Amortizacijske stopnje so določene glede na pričakovano dobo koristnosti. Amortizacija se obračunava posamično, dokler se v celoti ne nadomesti vrednost, ki tvori osnovo za obračun amortizacije in se začne amortizirati prvi dan naslednjega meseca potem, ko je razpoložljivo za uporabo. Zemljišča ter osnovna sredstva umetniškega in kulturnega pomena se ne amortizirajo.
Ocenjene dobe koristnosti za tekoče in primerjalno obdobje so:
Zgradbe | 5 do 50 let |
Proizvajalna oprema | 2 do 30 let |
Druga oprema | 2 do 5 let |
Amortizacijske stopnje se v letu 2020 niso spreminjale glede na predhodno leto.
Finančne naložbe
Finančne naložbe se v bilanci stanja izkazujejo kot dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe. Dolgoročne finančne naložbe so tiste, ki jih ima družba v posesti v obdobju, daljšem od leta dni, in ne v posesti za trgovanje.
Finančna naložba v kapital, lastniški vrednostni papirji drugih podjetij ali dolžniški vrednostni papirji drugih podjetij ali države se ob začetnem pripoznanju ovrednotijo po pošteni vrednosti, povečani za neposredne stroške pri pridobitvi naložbe.
Dolgoročne finančne naložbe v odvisna podjetja se v računovodskih izkazih vrednotijo po nabavni vrednosti, zmanjšani za morebitne oslabitve. Nakazani deleži v dobičku povečujejo finančne prihodke.
Če obstajajo nepristranski dokazi, da je finančna naložba dolgoročno oslabljena, se oslabitev pripozna v izkazu poslovnega izida kot finančni odhodek.
Naložbe v dolžniške in lastniške vrednostne papirje, razen naložb v odvisna podjetja, se obravnavajo kot razpoložljive za prodajo, in se v računovodskih izkazih izmerijo po pošteni vrednosti. Ti finančni instrumenti se pripoznajo oziroma odpravijo na dan sklenitve posla. Poštena vrednost za prodajo razpoložljivih vrednostnih papirjev, ki kotirajo na borzi, je enaka objavljenemu enotnemu tečaju teh delnic na dan bilance stanja. Spremembo poštene vrednosti finančne naložbe v vrednostne papirje, ki kotirajo na organiziranem trgu vrednostnih papirjev, družba izkaže kot povečanje rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti ali kot njihovo zmanjšanje. Poštena vrednost delnic in deležev družb, ki ne kotirajo, se oceni na podlagi zadnjih transakcij ali na podlagi druge veljavne metode vrednotenja. Če poštene vrednosti delnic in deležev družb, ki ne kotirajo na borzi, ni mogoče oceniti na podlagi zadnjih transakcij ali druge veljavne metode vrednotenja ter obstaja nepristranski dokaz o znižanju vrednosti delnic in deležev družb, se njihova vrednost slabi, skladno z nepristranskim dokazom.
Finančne naložbe se po začetnem pripoznanju izmerijo po pošteni vrednosti. Za finančne naložbe, za katere ni objavljene cene na delujočem trgu in kateri poštene vrednosti ni mogoče zanesljivo izmeriti, se izmerijo po nabavni vrednosti zmanjšani za oslabitve.
Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva
Po začetnem pripoznanju se praviloma vsake tri mesece, najpozneje pa na datum bilance stanja za poslovno leto, ponovno ugotavlja poštena vrednost za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev. Poštena vrednost se praviloma izračuna na podlagi borzne cene.
Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva se ob pripoznanju razvrstijo v naslednji kategoriji:
- v posesti za namene trgovanja,
- v posesti niso za namene trgovanja.
79
Finančne naložbe, v posesti za namene trgovanja, so merjene po pošteni vrednosti preko poslovnega izida, za naložbe, ki niso v posesti za trgovanje, pa se je družba skladno s SRS 3 odločila, da jih meri po pošteni vrednosti preko kapitala (drugega vseobsegajoče donosa).
Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih naložb, ki jih družba nima v posesti za trgovanje, se pripozna neposredno v kapitalu kot povečanje ali zmanjšanje rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti; če je poštena vrednost finančnega sredstva, razpoložljivega za prodajo, manjša od njegove pripoznane vrednosti, se pripozna negativna rezerva, nastala zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti.
Pri odpravi pripoznanja za prodajo razpoložljivih naložb, ki jih družba nima v posesti za trgovanje se razlika med knjigovodsko vrednostjo ter vsoto prejetih nadomestil in nabranih dobičkov ali izgub, pripoznanih neposredno v kapitalu, pripozna v prenesenem poslovnem izidu. Knjigovodske vrednosti vrednostnih papirjev se ob prodaji ali drugi odtujitvi razbremenjujejo po povprečnih cenah vrednostnih papirjev.
Naložbe, ki so v bilanci stanja prikazane v postavki Druge delnice in deleži predstavljajo za prodajo razpoložljive naložbe, ki jih družba nima v posesti za trgovanje.
Zaloge
Družba vodi zaloge surovin in materiala ter pomožnega materiala, embalaže in trgovskega blaga po nabavnih cenah z vsemi odvisnimi stroški nabave. Pri izkazovanju zalog in porabe materiala se družba poslužuje stalnih cen z odmiki. Poraba osnovnih surovin se evidentira po metodi FIFO, poraba ostalih zalog materiala in blaga pa po metodi tehtanih povprečnih cen.
Zaloge surovin in materiala brez gibanja se zaradi oslabitve prevrednotujejo z odpisovanjem vrednosti po naslednjih merilih:
- tretje leto |
25 % |
- četrto leto | 50 % |
- peto leto | 100 % |
Zaloge nedokončane proizvodnje, polizdelkov in gotovih proizvodov so vrednotene s proizvajalnimi stroški, ki vključujejo neposredne stroške materiala, plač, proizvajalnih storitev, amortizacijo ter del splošnih proizvajalnih stroškov proizvajalnih stroškovnih mest, ki zajemajo stroške materiala, vzdrževanja, zavarovanja in del stroškov drugih storitev. Pri izkazovanju zalog nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov družba uporablja stalne cene (PVS) z odmiki. Prenos stroškov iz zalog se opravi po metodi tehtanih povprečnih cen.
Zaloge nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov brez gibanja se zaradi oslabitve prevrednotujejo z odpisovanjem vrednosti po naslednjih merilih:
- drugo leto | 25 % |
- tretje leto |
50 % |
- četrto leto |
100 % |
Terjatve
Terjatve se v začetku izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo tudi plačane.
80
Terjatve, za katere se domneva, da ne bodo poravnane oz. ne bodo poravnane v celotnem znesku, je treba šteti kot dvomljive, če se zaradi njih začne sodni postopek, pa kot sporne. Družba obračuna popravek njihove vrednosti v breme prevrednotovalnih poslovnih odhodkov v zvezi s terjatvami.
Oblikovanje popravka vrednosti terjatev do kupcev in drugih poslovnih terjatev temelji na individualni presoji njihove tveganosti glede na dinamiko plačil iz izkušenj v preteklosti, zamude pri preteklih plačilih, bonitetno oceno poslovnega partnerja in status poslovnega partnerja v primerih insolventnih postopkov.
Terjatve, izražene v tuji valuti, se na dan poročanja preračunajo v evre – funkcijsko valuto družbe. Povečanje terjatev povečuje finančne prihodke, zmanjšanje terjatev pa povečuje finančne odhodke.
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki zajemajo: denar v blagajni, sredstva na transakcijskih in deviznih računih, bančne depozite z dospelostjo 3 mesecev in manj ter podobne naložbe, ki so namenjene zagotavljanju plačilne sposobnosti. Denarna sredstva se ob začetnem pripoznanju izkažejo v znesku, ki izhaja iz ustreznih listin, na podlagi katerih se začenja obvladovati nanj vezane pravice.
Kapital
Celotni kapital družbe sestavlja: vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti, preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let ali nepokrita izguba iz prejšnjih let in prehodno še nerazdeljeni čisti dobiček ali še ne pokrita izguba poslovnega leta.
Vpoklican kapital predstavlja osnovni delniški kapital, ki je nominalno opredeljen v statutu družbe in ga sestavljajo navadne delnice.
Lastne delnice: ob odkupu lastnih delnic, ki se izkazujejo kot del osnovnega kapitala, se znesek plačanega nadomestila vključno s stroški, ki se neposredno nanašajo na odkup, brez morebitnih davčnih učinkov pripozna kot sprememba v kapitalu. Odkupljene delnice se izkazujejo kot lastne delnice in se odštejejo od kapitala. Ob prodaji lastnih delnic ali njihovi naknadni ponovni izdaji se prejeti znesek izkaže kot povečanje kapitala in tako dobljeni presežek ali manko pri transakciji se prenese na kapitalske rezerve oziroma na zadržani dobiček. Istočasno z nakupom lastnih delnic se oblikujejo rezerve za lastne delnice, ki so oblikovane iz naslova rezerv iz dobička.
Kapitalske rezerve predstavljajo kapitalske rezerve oblikovane v postopku lastninjenja in splošni prevrednotovalni popravki kapitala, ki so v skladu s takrat veljavnimi SRS vključevali revalorizacijo osnovnega kapitala pred letom 2002. Splošni prevrednotovalni popravek kapitala družbe je bil zaradi prehoda na nove SRS (2006) 1. 1. 2006 prenesen v kapitalske rezerve.
Rezerve iz dobička so namensko zadržan del čistega dobička iz prejšnjih let, predvsem za poravnavanje možnih izgub v prihodnosti. Sestavljajo jih: zakonske rezerve, rezerve za lastne delnice oziroma lastne poslovne deleže, lastne delnice oz. lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka), statutarne rezerve in druge rezerve iz dobička.
Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let je ostanek tedanjega čistega dobička, ki ni v obliki dividend ali drugih deležev razdeljen lastnikom kapitala, pa tudi ne namensko opredeljen kot rezerva.
Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti, se nanašajo na spremembo poštene vrednosti finančnih naložb v kapital drugih družb, ki se merijo po pošteni vrednosti prek kapitala. V rezervah, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti so zajeti tudi stroški ponovne meritve pozaposlitvenih zaslužkov (aktuarski dobički/izgube), nastali zaradi spremembe sedanje vrednosti obveze za odpravnine ob upokojitvi.
81
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Rezervacije se pripoznajo, če ima družba zaradi preteklega dogodka pravne ali posredne obveze, ki jih je mogoče zanesljivo oceniti in je verjetno, da bo pri poravnavi obveze potreben odtok dejavnikov, ki omogočajo gospodarske koristi. Znesek, pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo obveze na dan poročanja. Družba pripoznava rezervacije, ko so zanje izpolnjeni pogoji, in sicer v breme ustreznih stroškov oziroma odhodkov.
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade: družba je v skladu z zakonskimi predpisi, kolektivno pogodbo in internim pravilnikom zavezana k plačilu jubilejnih nagrad zaposlencem ter odpravnin ob njihovi upokojitvi, za kar so oblikovane dolgoročne rezervacije. Druge pokojninske obveznosti ne obstajajo. Rezervacije so oblikovane v višini ocenjenih bodočih izplačil za odpravnine in jubilejne nagrade, diskontirane na dan bilance stanja.
Rezervacija za ekologijo se oblikuje kot najboljša ocenjena višina stroškov na osnovi ocen zunanjih neodvisnih okoljskih strokovnjakov, povezanih z delovanjem odlagališč in naprav v lasti družbe za pokrivanje dolgoročnih obvez. Rezervacije se diskontirajo z risk free rate, vendar družba tega diskontiranja ne izvaja, ker ni mogoče zanesljivo napovedati časovnico izvedbe del.
Odloženi prihodki: iz državnih podpor se pripoznajo v računovodskih izkazih, ko so prejete in ko obstaja sprejemljivo zagotovilo, da bo družba izpolnila pogoje v zvezi z njimi. Odloženi prihodki, prejeti za kritje stroškov, se pripoznajo strogo dosledno kot prihodki v obdobjih, v katerih nastajajo zadevni stroški, ki naj bi jih le-te nadomestile. S sredstvi povezane državne podpore se v izkazu poslovnega izida pripoznajo strogo dosledno med drugimi prihodki iz poslovanja v dobi koristnosti posameznega sredstva.
Državne podpore, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oziroma pokrivanje določenih stroškov, ostajajo začasno med odloženimi prihodki in se prenašajo med poslovne prihodke skladno z amortiziranjem pridobljenih osnovnih sredstev oziroma nastajanjem stroškov, za katerih pokrivanje so namenjene.
Obveznosti
Dolgoročne obveznosti se izkazujejo kot dolgoročne finančne obveznosti in dolgoročne poslovne obveznosti. Dolgoročne finančne obveznosti predstavljajo obveznosti dobljenih posojil. Povečujejo se za pripisane obresti ali zmanjšujejo za odplačane zneske in morebitne drugačne poravnave, če o tem obstaja sporazum z upnikom. Knjigovodska vrednost dolgoročnih obveznosti je enaka njihovi izvirni vrednosti, zmanjšani za odplačilo glavnice in prenose med kratkoročne obveznosti, dokler se ne pojavi potreba po prevrednotenju.
Pri kratkoročnih obveznostih se ločeno izkazujejo kratkoročne finančne obveznosti in kratkoročne poslovne obveznosti. Kratkoročne finančne obveznosti predstavljajo obveznosti dobljenih posojil. Kratkoročne poslovne obveznost predstavljajo obveznosti, ki nastajajo z nakupom proizvodov ali storitev, obveznosti za opravljeno delo, obveznosti do državnih institucij in druge obveznosti, ki imajo dobo krajšo od enega leta.
Obveznosti izražene v tuji valuti se preračunajo v evre–funkcijsko valuto na dan nastanka. Tečajna razlika, ki se je pojavila do dneva poravnave oziroma do dneva poročanja, je zajeta v odhodke ali prihodke financiranja.
82
Kratkoročne aktivne in pasivne časovne razmejitve
V okviru aktivnih kratkoročnih časovnih razmejitev družba izkazuje kratkoročno odložene stroške oz. odhodke. Skladno s postavljeno metodologijo razmejevanja stroškov letnih obveznosti, se med letom izkazujejo razmejeni stroški regresa za letni dopust, plačane zavarovalne premije in drugi kratkoročni stroški. Na dan poročanja družba izkazuje vnaprej plačane nabavne stroške surovin in stroške, ki se nanašajo na prihodnje bilančno obdobje. Družba med kratkoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami izkazuje tudi DDV od prejetih predujmov.
V okviru pasivnih kratkoročnih časovnih razmejitev družba izkazuje kratkoročno vnaprej vračunane stroške oziroma odhodke in kratkoročno odložene prihodke. Skladno s postavljeno metodologijo razmejevanja stroškov letnih obveznosti, se med letom razmejujejo načrtovane poslovne obveznosti. Med kratkoročno odloženimi prihodki so evidentirani obračunani prihodki med letom od prodaje proizvodov in storitev. Med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami družba izkazuje obračunano neizkoriščeno pravico do letnega dopusta. Družba med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami izkazuje tudi DDV od danih predujmov.
Prihodki iz pogodb s kupci
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem vrednosti sredstva ali z zmanjšanjem dolga in je povečanje mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni že ob nastanku.
Prihodki iz pogodb s kupci so rezultat prodaje izdelkov kemične, metalurške in druge proizvodnje izdelkov in materiala, kjer izpolnitev izvršitvene obveze nastane v trenutku, ko je blago odpremljeno oziroma ko ga prevzame kupec. Pri prihodkih iz pogodb s kupci, pri katerih so rezultat prodaje storitve, pa izpolnitev izvršitvene obveze nastane v trenutku, ko je storitev opravljena. Prihodki od prodaje so tisti, ki izhajajo iz pogodb s kupci o prodaji blaga ali storitev. Prihodki od prodaje odražajo prenose (dobave) pogodbeno dogovorjenega blaga ali storitev kupcem, in sicer v višini pričakovanih nadomestil, do katerih bo družba upravičena v zameno za to blago ali storitve. Razčlenjujejo se na prihodke od prodaje lastnih poslovnih učinkov (proizvodov in storitev) ter prihodke od prodaje trgovskega blaga in materiala. Zneski, zbrani v korist tretjih oseb, kot so obračunani davek na dodano vrednost in druge dajatve, ki se obračunajo ob prodaji, niso sestavina prihodkov od prodaje. Podobno tudi zneski, zbrani v korist zastopanega, niso sestavina prihodkov od prodaje (prihodek od prodaje je samo tisti del nadomestila, ki pripada zastopniku za opravljeno storitev zastopanja). Blago oziroma storitev je prenesena, ko ga/jo kupec pridobi (ali pridobiva) v obvladovanje. Kupec pridobi v obvladovanje blago ali storitev, ko pridobi pravico do odločanja o njegovi/njeni uporabi, in pravico do praktično vseh njegovih/njenih preostalih koristi. Takšno obvladovanje vključuje tudi sposobnost preprečevanja drugim, da usmerjajo uporabo blaga ali storitve in pridobijo koristi iz njegovega/njenega naslova. Koristi iz naslova blaga oziroma storitev so morebitni denarni tokovi (prejemki ali prihranki pri izdatkih), ki se lahko pridobijo neposredno ali posredno na različne načine. Družba prenese obvladovanje blaga ali storitve in s tem izpolni oziroma izpolnjuje izvršitveno obvezo, in sicer v določenem trenutku ali postopoma. Ob sklenitvi pogodbe s kupcem mora družba opredeliti vse v pogodbi vsebovane izvršitvene obveze. Kot samostojna (ločena) izvršitvena obveza se opredeli vsaka obveza za prenos blaga ali storitve kupcu:
a) ki jo je po sodilih SRS v kontekstu pogodbe mogoče opredeliti ločeno od drugih pogodbenih obvez za prenos blaga ali storitev in
b) kupec lahko pogodbeno dogovorjeno blago ali storitev uporablja samostojno ali skupaj z drugimi razpoložljivimi oziroma enostavno dostopnimi viri (sredstvi). Dejstvo, da družba redno prodaja blago ali storitev ločeno, bi na primer kazalo, da lahko kupec uporablja blago ali storitev samostojno ali v povezavi z drugimi enostavno dostopnimi viri.
83
Prihodki od prodaje se pripoznajo v znesku, ki odraža transakcijsko ceno, ki se razporedi na samostojno izvršitveno obvezo. Transakcijska cena je znesek nadomestila, do katerega družba pričakuje, da bo upravičena v zameno za prenos blaga ali storitev na kupca, razen zneskov, ki se zbirajo v imenu tretjih oseb.
Prevrednotovalni poslovni prihodki nastanejo ob odtujitvi neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev kot presežki njihove prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko vrednostjo.
Finančni prihodki obsegajo prihodke od obresti od naložb, prihodke od dividend, prihodke od odsvojitve za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, pozitivne tečajne razlike in dobičke od inštrumentov za varovanje pred tveganjem, ki se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Prihodki iz obresti se pripoznajo ob njihovem nastanku z uporabo metode efektivne obrestne mere. Prihodki od dividend se v izkazu poslovnega izida pripoznajo, ko družba pridobi pravico do plačila.
Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke. Pojavljajo se v dejansko nastalih zneskih.
Odhodki
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem sredstva ali s povečanjem dolga in je to zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti.
Poslovni odhodki se pripoznajo, ko je porabljen material oziroma opravljena storitev, in sicer v obdobju, na katerega se nanašajo. Pri običajnem vrednotenju zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje po proizvajalnih stroških se upoštevajo poslovni odhodki, sestavljeni iz proizvajalnih stroškov, ki se ne zadržujejo več v teh zalogah, pa tudi v obračunskem obdobju obračunani stroški nakupovanja in stroški prodajanja ter stroški splošnih dejavnosti. Prenos stroškov iz zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje med prodane količine ter prenos nabavne vrednosti trgovskega blaga in materiala med prodane količine se opravita po metodi stalnih (ocenjene, standardne) cen, pri čemer se upošteva tudi sorazmerni del odmikov.
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve.
Finančni odhodki obsegajo stroške obresti za posojila, negativne tečajne razlike, izgube zaradi oslabitve vrednosti finančnih sredstev, ki se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Stroški izposojanja se v izkazu poslovnega izida pripoznajo po metodi efektivnih obresti.
Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke, ki se izkazujejo v dejansko nastalih zneskih.
Davek iz dobička
Davek iz dobička pravnih oseb poslovnega leta, obsega odmerjeni in odloženi davek. Davek iz dobička se izkaže v izkazu poslovnega izida, razen v tistem delu, v katerem se nanaša na postavke, ki se izkazujejo neposredno v kapitalu. Obdavčljivi dobiček se razlikuje od čistega dobička, poročanega v izkazu poslovnega izida, ker izključuje postavke prihodkov ali odhodkov, ki so obdavčljive ali odbitne v drugih letih in postavke, ki niso nikoli obdavčljive ali odbitne.
Odmerjeni davek je davek, za katerega se pričakuje, da bo plačan od obdavčljivega dobička za poslovno leto z uporabo davčnih stopenj veljavnih na datum poročanja.
Odloženi davek se izkazuje po metodi obveznosti po bilanci stanja, pri čemer se upoštevajo začasne razlike med knjigovodsko vrednostjo sredstev in obveznostmi za potrebe finančnega poročanja in zneskov za potrebe davčnega poročanja. Odloženi davek se izkaže v višini, katero bo po pričakovanjih potrebno plačati ob odpravi začasnih razlik, na podlagi zakonov, uveljavljenih ali v bistvu uveljavljenih na datum poročanja.
84
Odložena terjatev za davek se pripozna v obsegu, za katerega obstaja verjetnost, da bo na razpolago prihodnji obdavčljivi dobiček, v breme katerega bo v prihodnje mogoče uporabiti odloženo terjatev. Odložene terjatve za davek se zmanjšajo za znesek, za katerega ni več verjetno, da bo mogoče uveljaviti davčno olajšavo, povezano s sredstvom.
Poročanje po odsekih
Odsek je prepoznavni sestavni del družbe, ki se ukvarja z določenimi izdelki ali storitvami (področni odsek) ali z izdelki in storitvami v posebnem, geografsko definiranem gospodarskem okolju (območni odsek) ter se med seboj razlikujejo po tveganjih in donosih. Informacije po odsekih so izkazane po območnih in področnih odsekih družbe. Poročanje družbe po odsekih temelji na območnih odsekih, ki jih podpirata tudi način vodenja v okviru družbe in sistem notranjega poročanja.
Območni odseki družbe so Slovenija, Evropska unija, Tretje države in trgi nekdanje Jugoslavije. Področni odseki družbe so Titanov dioksid, Predelava cinka, Laki, mastri in tiskarske barve, Agro program in ostalo. Informacijo o odsekih so prikazana v poglavju Prihodki iz pogodb s kupci v Računovodskem delu poročila.
Poslovni izid po področnih odsekih je izkazan kot razlika med poslovnimi prihodki in odhodki, z upoštevanjem tistih prihodkov in stroškov, ki jih je moč posameznemu odseku neposredno pripisati, pri čemer so izvzeti prevrednotovalni prihodki in odhodki, ki jih ni mogoče smiselno razporediti po področnih odsekih. Manjši področni odseki so združeni v eno kategorijo, ker so nepomembni, hkrati pa bi lahko podrobna razkritja podjetju povzročila pomembnejšo škodo.
85
III POJASNILA
1 Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
v €
Skupina neopredmetenih sredstev za leto 2020 |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
|
Dolg. premoženjske pravice |
5.436.680 |
5.537.658 |
4.241.337 |
4.519.833 |
1.195.343 |
1.017.825 |
Druga neopredmetena sredstva |
27.072 |
25.629 |
0 |
0 |
27.072 |
25.629 |
Sredstva v pridobivanju |
14.396 |
17.646 |
0 |
0 |
14.396 |
17.646 |
SKUPAJ |
5.478.148 |
5.580.933 |
4.241.337 |
4.519.833 |
1.236.811 |
1.061.100 |
v €
Skupina neopredmetenih sredstev za leto 2019 |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31.12.2018 |
31.12.2019 |
31.12.2018 |
31.12.2019 |
31.12.2018 |
31.12.2019 |
|
Dolg. premoženjske pravice |
5.383.924 |
5.436.680 |
3.972.105 |
4.241.337 |
1.411.819 |
1.195.343 |
Druga neopredmetena sredstva |
0 |
27.072 |
0 |
0 |
0 |
27.072 |
Sredstva v pridobivanju |
12.909 |
14.396 |
0 |
0 |
12.909 |
14.396 |
SKUPAJ |
5.396.833 |
5.478.148 |
3.972.105 |
4.241.337 |
1.424.728 |
1.236.811 |
V letu 2020 je družba investirala v dolgoročne premoženjske pravice iz naslova vlaganj v programsko opremo in projektno dokumentacijo. Zmanjšanja neopredmetenih sredstev se nanašajo na obračunano amortizacijo in odpis drugih neopredmetenih sredstev. Med druga neopredmetena sredstva (druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve) so razporejeni od države brezplačno pridobljeni emisijskih kuponi, ki so po pojasnilu 1 k SRS 2/2016 vrednoteni po 1 €. V letu 2020 je družba pridobila 48.227 kuponov. Za emisije CO2 v letu 2020 bo morala družba predložiti 25.599 kuponov. Družbi ostaja v lasti preostanek kuponov v višini 25.629.
Gibanja neopredmetenih sredstev
v €
Leto 2020 |
Dolgoročne |
Druge dolgoročne |
Sredstva v |
SKUPAJ |
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
5.436.680 |
27.072 |
14.396 |
5.478.148 |
Povečanja |
0 |
48.227 |
104.228 |
152.455 |
Prenos iz sred. v pridobivanju |
100.978 |
0 |
-100.978 |
0 |
Zmanjšanja |
0 |
49.670 |
0 |
49.670 |
Stanje na dan 31. 12. 2020 |
5.537.658 |
25.629 |
17.646 |
5.580.933 |
POPRAVEK VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
4.241.337 |
0 |
0 |
4.241.337 |
Amortizacija |
278.494 |
0 |
0 |
278.494 |
Zmanjšanja |
0 |
0 |
0 |
0 |
Stanje na dan 31. 12. 2020 |
4.519.832 |
0 |
0 |
4.519.833 |
NEODPISANA VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje 31. 12. 2019 |
1.195.343 |
27.072 |
14.396 |
1.236.811 |
Stanje 31. 12. 2020 |
1.017.825 |
25.629 |
17.646 |
1.061.100 |
Del dolgoročnih premoženjskih pravic se nanaša služnostne pravice, ki so izkazane med zemljišči v skladu s SRS 2016 (2.39).
86
v €
Leto 2019 |
Dolgoročne |
Druge dolgoročne |
Sredstva v |
SKUPAJ |
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2018 |
5.383.924 |
0 |
12.909 |
5.396.833 |
Povečanja |
0 |
49.243 |
55.089 |
104.332 |
Prenos iz sred. v pridobivanju |
53.602 |
0 |
-53.602 |
0 |
Zmanjšanja |
846 |
22.171 |
0 |
23.017 |
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
5.436.680 |
27.072 |
14.396 |
5.478.148 |
POPRAVEK VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2018 |
3.972.105 |
0 |
0 |
3.972.105 |
Amortizacija |
270.078 |
0 |
0 |
270.078 |
Zmanjšanja |
846 |
0 |
0 |
846 |
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
4.241.337 |
0 |
0 |
4.241.337 |
NEODPISANA VREDNOST |
|
|
|
|
Stanje 31. 12. 2018 |
1.411.819 |
0 |
12.909 |
1.424.728 |
Stanje 31. 12. 2019 |
1.195.343 |
27.072 |
14.396 |
1.236.811 |
2 Opredmetena osnovna sredstva
v €
Skupina opredmetenih OS |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
|
Zemljišča |
10.803.263 |
10.803.263 |
981.729 |
1.054.071 |
9.821.534 |
9.749.192 |
Zgradbe |
120.691.641 |
124.538.191 |
78.461.230 |
81.177.713 |
42.230.411 |
43.360.477 |
Oprema |
207.759.470 |
221.895.740 |
175.256.936 |
179.915.685 |
32.502.534 |
41.980.056 |
Sred. v pridobivanju |
18.586.034 |
10.492.059 |
0 |
0 |
18.586.034 |
10.492.059 |
Predujmi |
162.153 |
821.380 |
4.158 |
4.158 |
157.995 |
817.222 |
SKUPAJ |
358.002.561 |
368.550.632 |
254.704.053 |
262.151.627 |
103.298.508 |
106.399.006 |
v €
Skupina |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
|
Zemljišča |
10.767.363 |
10.803.263 |
909.387 |
981.729 |
9.857.976 |
9.821.534 |
Zgradbe |
117.642.330 |
120.691.641 |
75.569.282 |
78.461.230 |
42.073.048 |
42.230.411 |
Oprema |
211.413.712 |
207.759.470 |
175.739.792 |
175.256.936 |
35.673.920 |
32.502.534 |
Sred. v pridobivanju |
14.461.532 |
18.586.034 |
0 |
0 |
14.461.532 |
18.586.034 |
Predujmi |
598.110 |
162.153 |
4.158 |
4.158 |
593.952 |
157.995 |
SKUPAJ |
354.883.047 |
358.002.561 |
252.222.619 |
254.704.053 |
102.660.428 |
103.298.508 |
87
Gibanja nepremičnin, naprav in opreme
v €
Leto 2020 |
Zemljišča |
Zgradbe |
Proizvajalna |
S k u p a j |
Sredstva v |
Predujmi |
SKUPAJ |
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje/dan 31. 12. 2019 |
10.803.263 |
120.691.641 |
207.759.470 |
339.254.374 |
18.586.034 |
162.152 |
358.002.560 |
Povečanja |
0 |
0 |
0 |
0 |
12.128.762 |
877.431 |
13.006.193 |
Prenos iz sred. v pridob. |
0 |
4.337.753 |
16.376.187 |
20.713.940 |
-20.713.940 |
0 |
0 |
Zmanjšanja |
0 |
491.203 |
2.239.917 |
2.731.120 |
491.203 |
218.204 |
3.440.527 |
Stanje na dan 31. 12. 2020 |
10.803.263 |
124.538.191 |
221.895.740 |
357.237.194 |
10.492.059 |
821.379 |
368.550.632 |
- prenos iz NOS |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Stanje/dan 31. 12. 2020 |
10.803.263 |
124.538.191 |
221.895.740 |
357.237.194 |
10.492.059 |
821.379 |
368.550.632 |
POPRAVEK VRED. |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
981.729 |
78.461.230 |
175.256.936 |
254.699.895 |
0 |
4.157 |
254.704.052 |
Amortizacija |
72.342 |
3.073.738 |
6.508.205 |
9.654.285 |
0 |
0 |
9.654.285 |
Zmanjšanja |
0 |
357.255 |
1.849.456 |
2.206.711 |
0 |
0 |
2.206.711 |
Povečanja |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Stanje/dan 31. 12. 2020 |
1.054.071 |
81.177.714 |
179.915.685 |
262.147.470 |
0 |
4.157 |
262.151.627 |
NEODPISANA VRED. |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje/dan 31. 12. 2019 |
9.821.534 |
42.230.411 |
32.502.534 |
84.554.479 |
18.586.034 |
157.995 |
103.298.508 |
Stanje/dan 31. 12. 2020 |
9.749.192 |
43.360.477 |
41.980.055 |
95.089.725 |
10.492.059 |
817.222 |
106.399.006 |
v €
Leto 2019 |
Zemljišča |
Zgradbe |
Proizvajalna |
S k u p a j |
Sredstva v |
Predujmi |
SKUPAJ |
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje/dan 31.12.2018 |
10.767.363 |
117.642.330 |
211.413.711 |
339.823.404 |
14.461.532 |
598.109 |
354.883.045 |
Povečanja |
35.900 |
0 |
0 |
35.900 |
11.865.009 |
492.284 |
12.393.193 |
Prenos iz sred. v pridobivanju |
0 |
3.049.311 |
4.691.196 |
7.740.507 |
-7.740.507 |
0 |
0 |
DZmanjšanja |
0 |
0 |
8.345.437 |
8.345.437 |
0 |
928.241 |
9.273.678 |
Stanje/dan 31.12.2019 |
10.803.263 |
120.691.641 |
207.759.470 |
339.254.374 |
18.586.034 |
162.152 |
358.002.560 |
POPRAVEK VRED. |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje/dan 31.12.2018 |
909.387 |
75.569.282 |
175.739.791 |
252.218.460 |
0 |
4.157 |
252.222.617 |
Amortizacija |
72.342 |
3.054.400 |
7.463.044 |
10.589.786 |
0 |
0 |
10.589.786 |
Zmanjšanja |
0 |
162.452 |
8.138.932 |
8.301.384 |
0 |
0 |
8.301.384 |
Povečanja |
0 |
0 |
193.033 |
193.033 |
0 |
0 |
193.033 |
Stanje/dan 31.12.2019 |
981.729 |
78.461.230 |
175.256.936 |
254.699.895 |
0 |
4.157 |
254.704.052 |
NEODPISANA VRED. |
|
|
|
|
|
|
|
Stanje/dan 31.12.2018 |
9.857.976 |
42.073.048 |
35.673.920 |
87.604.944 |
14.461.532 |
593.952 |
102.660.428 |
Stanje/dan 31.12.2019 |
9.821.534 |
42.230.411 |
32.502.534 |
84.554.479 |
18.586.034 |
157.995 |
103.298.508 |
V letu 2020 družba izkazuje povečanje opredmetenih osnovnih sredstev, ki je rezultat razlike med vrednostjo investiranih sredstev in obračunano amortizacijo. V letu 2020 je družba v opredmetena osnovna sredstva investirala 12,1 milijonov € (v letu 2019 11,9 mio €) in sicer največ na področju titanovega dioksida, od katerih so najpomembnejše investicije v C linijo nevtralizacije, vgradnjo filtra Fundabac, modernizacijo mletja razklopa raztopin rud in čiščenje plinov, modernizacijo čistilne naprave na kalcinaciji, modernizacijo mletja kalcinata, investicija v posodo hlajenja 2,5 in 7,5 bar kom. postaje ter investicija v sanacijo industrijskega tira.
Med opredmetenimi osnovnimi sredstvi je prav tako upoštevano izkazano povečanje nabavne vrednosti za znesek 3.882.906 € iz naslova usredstvenih lastnih proizvodov in storitev, kjer družba lastne storitve vzdrževalskih del in porabljenega materiala za vzdrževanje usredstvi, bodisi zaradi podaljšanja življenjske dobe sredstvom bodisi razširitve proizvodnih kapacitet ali izgradnje novega sredstva.
88
Med zemljišči so prav tako v skladu s SRS 2016 (2.39) izkazane služnostne pravice v višini 406.704 €. Povečanja nabavne vrednosti zemljišč v letu 2020 ni bilo, zmanjšanje zemljišč se nanaša na obračunano amortizacijo služnostnih pravic za poslovno leto 2020 v višini 72.342 €.
Družba nima sredstev v finančnem najemu. Prav tako na dan 31. 12. 2020 družba nima sredstev zastavljenih za kakršna koli jamstva.
3 Finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe
v €
Skupina DFN leto 2020 |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2020 |
|
Druge naložbe |
950.363 |
950.363 |
0 |
0 |
950.363 |
950.363 |
SKUPAJ |
950.363 |
950.363 |
0 |
0 |
950.363 |
950.363 |
v €
Skupina DFN leto 2019 |
Nabavna vrednost |
Popravek vrednosti |
Neodpisana vrednost |
|||
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
|
Cinkarna BH, d. o. o. |
580.503 |
0 |
580.503 |
0 |
0 |
0 |
Druge naložbe |
950.363 |
950.363 |
0 |
0 |
950.363 |
950.363 |
SKUPAJ |
1.530.866 |
950.363 |
580.503 |
0 |
950.363 |
950.363 |
Leto 2020 |
Elektro Celje, d. d. |
Elektro Maribor, d. d. |
Število navadnih delnic |
165.818 |
18.350 |
Nabavna vrednost delnice € |
5,10 |
5,50 |
Vrednost v poslovnih knjigah € |
5,10 |
5,50 |
Cinkarna Celje, d. d., nima odvisnih ali pridruženih podjetij in ne posluje z drugimi povezanimi osebami.
Gibanja dolgoročnih finančnih naložb
v €
Leto 2020 |
Dolgoročne naložbe |
||
Druge naložbe |
Skupaj |
||
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
950.363 |
950.363 |
|
Stanje na dan 31. 12. 2020 |
950.363 |
950.363 |
|
POPRAVEK VREDNOST |
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
0 |
0 |
|
Stanje na dan 31. 12. 2020 |
0 |
0 |
|
NEODPISANA VREDNOST |
|
|
|
Stanje 31. 12. 2019 |
950.363 |
950.363 |
|
Stanje 31. 12. 2020 |
950.363 |
950.363 |
|
v €
Leto 2019 |
Dolgoročne naložbe |
||
Cinkarna BH d. o. o. |
Druge naložbe |
Skupaj |
|
NABAVNA VREDNOST |
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2018 |
580.503 |
950.363 |
1.530.866 |
Zmanjšanja med letom |
580.503 |
0 |
580.503 |
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
0 |
950.363 |
950.363 |
POPRAVEK VREDNOST |
|
|
|
Stanje na dan 31. 12. 2018 |
580.503 |
0 |
580.503 |
Zmanjšanja med letom |
580.503 |
0 |
580.503 |
Stanje na dan 31. 12. 2019 |
0 |
0 |
0 |
NEODPISANA VREDNOST |
|
|
|
Stanje 31. 12. 2018 |
0 |
950.363 |
950.363 |
Stanje 31. 12. 2019 |
0 |
950.363 |
950.363 |
89
Na dan 31. 12. 2020 družba nima dolgoročnih finančnih posojil, prav tako člani Uprave in Nadzornega sveta niso prejeli nobenega dolgoročnega posojila.
Kratkoročne finančne naložbe
v €
Skupina naložb leto 2020 |
Vrednost naložb |
Popravek naložb |
Neto naložbe |
|||
31.12.2019 |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
31.12.2020 |
|
Kratkoročna posojila drugim |
200.000 |
0 |
0 |
0 |
200.000 |
0 |
Poštena vrednost izvedenih finančnih instrumentov |
160.650 |
35.056 |
0 |
0 |
160.650 |
35.056 |
SKUPAJ |
360.650 |
35.056 |
0 |
0 |
360.650 |
35.056 |
Poštena vrednost izvedenih finančnih instrumentov na dan 31. 12. 2020 v višini 35.056 € se nanaša na terminske posle nakupa in prodaje tujih valut.
v €
Skupina naložb leto 2019 |
Vrednost naložb |
Popravek naložb |
Neto naložbe |
|||
31.12.2018 |
31.12.2019 |
31.12.2018 |
31.12.2019 |
31.12.2018 |
31.12.2019 |
|
Kratkor. posojila družbam v skupini |
50.000 |
0 |
50.000 |
0 |
0 |
0 |
Kratkor. posojila drugim |
200.000 |
200.000 |
0 |
0 |
200.000 |
200.000 |
Poštena vrednost izvedenih finančnih instrumentov |
47.681 |
160.650 |
0 |
0 |
47.681 |
160.650 |
SKUPAJ |
297.681 |
360.650 |
50.000 |
0 |
247.681 |
360.650 |
4 Odložene terjatve in obveznosti za davek
v €
Opis |
Terjatve |
|
leto 2020 |
leto 2019 |
|
Stanje na dan 1. 1. |
1.804.846 |
2.558.621 |
Povečanje med letom |
22.416 |
47.301 |
Zmanjšanje med letom |
153.745 |
801.076 |
Stanje na dan 31. 12. |
1.673.517 |
1.804.846 |
Zmanjšanje terjatev za odloženi davek se nanaša na porabo rezervacij za: jubilejne nagrade in odpravnine ter ekološke in druge rezervacije v višini 122.472 € ter na odpravo oblikovanih popravkov vrednosti terjatev in naložb v vrednosti 31.273 €. Povečanje terjatev za odloženi davek se nanaša na polovico oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi višini 22.416 €. Spremembe v stanju odloženih terjatev za davek so imele negativen vpliv na izkaz poslovnega izida v vrednosti 131.329 €.
Stanje terjatev za odloženi davek na dan 31. 12. 2020 je izkazano v višini 1.218.948 € iz naslova 50 % rezervacij za ekološke namene (v letu 2019 je znašal znesek za te namene 1.313.552 €), v višini 112.407 € za popravke vrednosti terjatev (v letu 2019 je znašal znesek 143.671 €), in v višini 342.162 € iz naslova 50 % rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade (v letu 2019 je znašal znesek za te namene 347.623 €). Osnova za pripoznanje odloženih terjatev za davek so prihodnji obdavčljivi dobički, ki izhajajo iz poslovnega načrta družbe za poslovno leto 2021 in strategije družbe vse do leta 2023. Vsi učinki so bili pripoznani v izkazu poslovnega izida.
5 Zaloge
v €
Skupina zalog |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
Iztržljiva vrednost |
Material |
21.487.973 |
24.636.886 |
21.487.973 |
Nedokončana proizvodnja |
2.533.235 |
2.297.051 |
2.533.235 |
Proizvodi |
11.270.725 |
13.873.426 |
15.917.711 |
Trgovsko blago |
70.034 |
34.738 |
70.034 |
Dani predujmi |
162.638 |
150.285 |
162.638 |
SKUPAJ |
35.524.605 |
40.992.387 |
40.171.591 |
V poslovnem letu 2020 je bil dodatno opravljen popravek vrednosti zalog materiala in blaga v višini 303.974 € (v letu 2019 v višini 393.367 €) zaradi prevrednotenja, zastarelosti in neuporabnosti zalog materiala in rezervnih delov. Pomembnih ugotovljenih inventurnih razlik v letu 2020 ni bilo.
90
Popravek vrednosti zaradi zastarelosti in neuporabnosti zalog nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov je v tekočem letu znašal 28.890 €. V letu 2020 ni bilo ugotovljenih inventurnih razlik.
Vrednost zalog gotovih proizvodov in nedokončane proizvodnje se je v primerjavi z letom 2019 zmanjšala kar za 15 % iz naslova povečane prodaje pigmenta titanovega dioksida. Zaloge niso zastavljene za jamstva. Čista iztržljiva vrednost zalog na dan 31. 12. 2020 presega njihovo knjigovodsko vrednost.
6 Poslovne terjatve
Kratkoročne terjatve do kupcev
v €
Skupina terjatev |
Vrednost terjatev |
Popravek vrednosti |
Neto terjatev |
|||
31.12.2019 |
31. 12. 2020 |
31.12.2019 |
31. 12. 2020 |
31.12.2019 |
31. 12. 2020 |
|
Kupci v državi |
3.736.871 |
3.730.884 |
403.510 |
367.302 |
3.333.361 |
3.363.582 |
Kupci v tujini |
20.294.503 |
21.021.811 |
368.351 |
360.960 |
19.926.152 |
20.651.851 |
Posredni izvozniki |
680.004 |
718.749 |
0 |
0 |
680.004 |
718.749 |
Dani predujmi |
9.183 |
0 |
0 |
0 |
9.183 |
0 |
SKUPAJ |
24.720.561 |
25.462.444 |
771.861 |
728.262 |
23.948.700 |
24.734.182 |
v €
Skupina terjatev |
Vrednost terjatev |
Popravek vrednosti |
Neto terjatev |
|||
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
31. 12. 2018 |
31. 12. 2019 |
|
Kupci v državi |
3.592.386 |
3.736.871 |
406.481 |
403.510 |
3.185.905 |
3.333.361 |
Kupci v tujini |
21.692.909 |
20.294.503 |
843.440 |
368.351 |
20.849.469 |
19.926.152 |
Posredni izvozniki |
320.063 |
680.004 |
0 |
0 |
320.063 |
680.004 |
Dani predujmi |
2.500 |
9.183 |
0 |
0 |
2.500 |
9.183 |
SKUPAJ |
25.607.858 |
24.720.561 |
1.249.921 |
771.861 |
24.357.937 |
23.948.700 |
Gibanje popravkov vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev
v €
Leto 2020 |
Stanje 31.12.2019 |
Oblikovan vrednosti 2020 |
Odpisi popravka |
Plačane |
Stanje 31.12.2020 |
vred. preteklih let |
odpisane terjatve |
||||
Kupci v državi |
403.510 |
0 |
0 |
36.207 |
367.302 |
Kupci v tujini |
368.351 |
0 |
0 |
7.392 |
360.960 |
SKUPAJ |
771.861 |
0 |
0 |
43.599 |
728.262 |
v €
Leto 2019 |
Stanje 31.12.2018 |
Oblikovan vrednosti 2019 |
Odpisi popravka |
Plačane |
Stanje 31.12.2019 |
vred. preteklih let |
odpisane terjatve |
||||
Kupci v državi |
406.481 |
0 |
0 |
2.971 |
403.510 |
Kupci v tujini |
843.441 |
26.602 |
488.026 |
13.666 |
368.351 |
SKUPAJ |
1.249.922 |
26.602 |
488.026 |
16.637 |
771.861 |
Terjatve do kupcev po rokih zapadlosti
v €
Območni odsek |
Skupaj terjatve |
Nezapadle |
Zapadle |
|||||||||
0 do 15 dni |
od 16 do 60 dni |
od 61 do 180 dni |
nad 180 dni |
|||||||||
leto 2020 |
leto 2019 |
leto 2020 |
leto 2019 |
leto 2020 |
leto 2019 |
leto 2020 |
leto 2019 |
leto 2020 |
leto 2019 |
leto 2020 |
leto 2019 |
|
Kupci v državi |
3.363.582 |
3.333.361 |
3.290.091 |
3.167.409 |
64.061 |
114.380 |
9.430 |
51.229 |
0 |
344 |
0 |
0 |
Kupci v tujini -EU in tretje države |
19.954.028 |
19.607.711 |
19.326.882 |
18.645.712 |
349.419 |
656.764 |
277.727 |
280.819 |
0 |
24.347 |
0 |
69 |
Kupci na trgih bivše Jugoslavije |
697.823 |
318.441 |
589.279 |
226.659 |
35.073 |
59.697 |
73.471 |
32.085 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Posredni izvozniki |
718.749 |
680.004 |
718.749 |
680.004 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Dani predujmi |
0 |
9.183 |
9.183 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
SKUPAJ terjatve do kupcev |
24.734.182 |
23.948.700 |
23.934.184 |
22.719.784 |
448.553 |
830.841 |
360.628 |
364.133 |
0 |
24.691 |
0 |
69 |
91
Kratkoročne terjatve do drugih
v €
Skupina terjatev |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
Indeks 20/19 |
Terjatve za DDV |
1.708.534 |
1.634.971 |
104 |
Terjatve za vračilo preveč vplačanih akontacij davka od dobička |
0 |
1.418.602 |
0 |
Terjatve do države iz naslova COVID-19 |
101.073 |
0 |
- |
Terjatve do inštitucij |
160.906 |
101.420 |
159 |
Terjatve do zaposlenih |
19.081 |
20.731 |
92 |
Druge terjatve |
14.462 |
7.564 |
191 |
SKUPAJ |
2.004.056 |
3.183.288 |
63 |
Terjatve do države iz naslova Covid-19 po stanju na dan 31. 12. 2020 zajemajo 54.185 € terjatev iz naslova izplačanega kriznega dodatka v mesecu decembru 2020 skladno s PKP 8 - Zakon o dodatnih ukrepih za omilitev posledic COVID-19 ter 46.888 € iz naslova refundacij karanten, kratkotrajne odsotnosti in varstva otrok zaradi višje sile (skladno z Zakonom o interventnih ukrepih za omilitev in odpravo posledic epidemije covid-19).
Terjatve niso zavarovane. Družba nima terjatev do članov Uprave in Nadzornega sveta.
7 Denarna sredstva
v €
Skupina sredstev |
31. 12. 2020 |
31. 12. 2019 |
Indeks 20/19 |
Denarna sredstva v blagajni |
118 |
298 |
40 |
Denar na poti |
0 |
86 |
- |
Denarna sredstva na računih |
27.076.236 |
16.259.781 |
167 |
Kratkoročni depoziti na odpoklic |
10.041.423 |
15.437.719 |
65 |
Devizna sredstva na računih |
540.047 |
358 |
- |
SKUPAJ |
37.657.824 |
31.698.242 |
119 |
Denarna sredstva so naložena pri domačih bankah in obrestovana s fiksno letno obrestno mero v razponu od 0,01 do 0,5 %.
8 Kapital
v €
Postavke kapitala |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Osnovni kapital |
20.229.770 |
20.229.770 |
Kapitalske rezerve |
44.284.976 |
44.284.976 |
Zakonske rezerve |
16.931.435 |
16.931.435 |
Rezerve za lastne delnice |
3.900.280 |
1.992.963 |
Lastne delnice |
-3.900.280 |
-1.992.963 |
Druge rezerve iz dobička |
77.500.437 |
74.670.090 |
Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
-1.452.475 |
-1.618.921 |
Preneseni poslovni izid |
5.151.743 |
-231.793 |
Čisti poslovni izid poslovnega leta |
11.370.393 |
16.077.289 |
SKUPAJ KAPITAL |
174.016.279 |
170.342.846 |
Delniški kapital družbe sestavlja 807.977 prosto prenosljivih kosovnih delnic istega razreda. Vse kosovne delnice imajo enako nominalno vrednost in so v celoti vplačane.
Družba ima na dan 31. 12. 2020 v lasti 21.951 lastnih delnic, od katerih je 21.751 vpisanih v sklad lastnih delnic. V letu 2020 je družba na podlagi skupščinskega sklepa z dne 5. 6. 2018 in sklepa z dne 17. 6. 2020 pridobila 11.299 lastnih delnic v višini 1,9 milijona € (od katerih je pridobitev v sklad lastnih delnic na dan 31. 12. 2020 vpisanih 11.099 delnic), kar predstavlja 9,4 % osnovnega kapitala. Istočasno je družba za isti znesek oblikovala rezerve za lastne delnice v breme drugih rezerv iz dobička.
92
Udeležba Uprave v kapitalu
31. 12. 2020 |
Število delnic |
Delež v kapitalu (%) |
Podgoršek Selič Nikolaja |
186 |
0,023 |
31. 12. 2019 |
Število delnic |
Delež v kapitalu (%) |
Benčina Tomaž |
383 |
0,047 |
Podgoršek Selič Nikolaja |
186 |
0,023 |
Cvetko Marko |
31 |
0,004 |
V rezervah, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti, so zajeti stroški ponovne meritve pozaposlitvenih zaslužkov (aktuarski dobički/izgube), nastali zaradi spremembe sedanje vrednosti obveze za odpravnine ob upokojitvi.
v €
Leto 2020 |
31.12.2019 |
Povečanje |
Zmanjšanje |
31.12.2020 |
Sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja finančnih naložb po pošteni vrednosti |
1.277 |
0 |
0 |
1.277 |
Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
-1.620.198 |
166.446 |
0 |
-1.453.752 |
SKUPAJ |
-1.618.921 |
166.446 |
0 |
-1.452.475 |
v €
Leto 2019 |
31.12.2018 |
Povečanje |
Zmanjšanje |
31.12.2019 |
Sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja finančnih naložb po pošteni vrednosti |
1.277 |
0 |
0 |
1.277 |
Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
-1.667.975 |
47.777 |
0 |
-1.620.198 |
SKUPAJ |
-1.666.698 |
47.777 |
0 |
-1.618.921 |
Skupščina delničarjev podjetja je 17. 6. 2020 izglasovala predlog o uporabi bilančnega dobička za leto 2019, ki je znašal 15.845.496 €. Skladno s sprejetim predlogom, se je del bilančnega dobička v višini 13.536.352 € (17 € na delnico) izplačal v obliki dividend. Preostanek, to je 2.309.144 €, pa se je kot preneseni dobiček prenesel v preneseni poslovni izid.
9 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Rezervacije za okolje
I. | Rezervacija »Ekološke naložbe s področja proizvodnje titanovega dioksida« (sprememba načina odlaganja nevtralizata), je bila izvorno oblikovana junija 1994 v postopku lastninskega preoblikovanja. Revalorizirana vrednost 31. 12. 2006 je znašala 8,7 milijona €, kar predstavlja 47 % investiranih sredstev. Letno se vrednost rezervacije zmanjšuje za enak odstotek vrednosti obračunane amortizacije investiranih sredstev. Stanje rezerviranih sredstev konec leta 2020 znaša 3,5 milijonov €. |
II. | Sanacija pregrade naprave za odstranjevanje odpadkov Za Travnik, izvorno oblikovanih 7 milijonov €. Višina je bila oblikovana na podlagi projekta sanacije pregrade odlagališča Bukovžlak. V letih po oblikovanju rezervacije smo izvedli že tri ukrepe sanacije (odvajanje zalednih vod na V boku – faza I, odvajanje zalednih vod na V boku – faza II, ki ni bila izvedena, in izvedba ojačitvenega nasipa na 2. bermi pregrade). V preteklih letih smo izvedli nekaj večjih sanacijskih posegov in razširili ter delno obnovili mrežo tehničnega opazovanja. Rezultati tehničnega opazovanja kažejo zelo dobro sliko, zato zaenkrat še planirani del sanacije ni potreben. Stanje rezerviranih sredstev je bilo na dan 31. 12. 2019 v vrednosti 384.366 €. V letu 2020 smo na osnovi opravljenih del izvajalcev porabili sredstva v višini 23.592 €, tako da stanje rezervacije na dan 31. 12. 2020 znaša 360.774 €. |
III. | Sanacija odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak, izvorno smo oblikovali 5 milijonov €, v letu 2017 dodatno oblikovana v višini 1 mio € zaradi izvedbe več potrebnih posegov, stanje konec leta 2019 znaša 4,5 milijonov €. V letih po oblikovanju rezervacije smo na tej lokaciji izvedli vrsto posegov. Odgovorni projektant Hidrosvet d.o.o. je na osnovi do sedaj poznanih dejstev pripravil oceno stroškov za dokončanje del. V letu 2020 smo za potrebe sanacije porabili znesek 940.286 €. Skupen znesek preostalih sredstev je tako konec leta 2020 znašal 3.539.065 €. |
IV. | Rezultati rednega tehničnega opazovanja visoke nasute pregrade Bukovžlak kažejo stalni trend slabšanja varnosti na vzhodnem boku pregrade. Za dolgoročno zagotovitev varnosti, bi bil najustreznejši ukrep osušitev, vendar ta postopek zahteva izdelavo projektov in pridobitev dovoljenj. Da se varnostno stanje med tem ne bi kritično poslabšalo, je projektant predvidel vzporedna posega – sanacijo V boka in pripravo nasipa za začetek nižanja nivoja vode v ojezeritvi. Ocenjeni stroški znašajo 3.032.000 €. Za ta znesek smo na dan 31. 12. 2017 oblikovali novo rezervacijo. V letu 2020 smo porabili 22.955 € sredstev, tako da stanje rezervacije na dan 31. 12. 2020 znaša 2.928.922 €. |
V. | Odprava tveganj zaradi starih bremen na lokacijah aktualne proizvodnje Cinkarne Celje: Izvajalec Ocene tveganja za zdravje ljudi in okolje zaradi starih bremen na lokacijah aktualne proizvodnje CC je predvidel možne remediacijske ukrepe in jih finančno ocenil na skupno 6,4 mio €. Za ta znesek smo na dan 31. 12. 2017 oblikovali novo rezervacijo, v letu 2020 smo porabili sredstva v višini 9.000 €, tako da stanje rezervacije na dan 31. 12. 2020 znaša 6.002.275 €. |
93
Glede na to, da so bile rezervacije pod točkami od II. do V. v letu 2017 s strani Uprave v sodelovanju z zunanjimi izvajalci sanacijskih postopkov ponovno ocenjene in v času od takrat do sedaj ni bilo nobenih novih informacij, zato Uprava podjetja ocenjuje, da je višina rezervacij ustrezno oblikovana, saj se cene specifičnih storitev in materiala niso znatno spremenile.
v €
Rezervacije za okolje |
Stanje |
Poraba |
Odprava 2019 |
Stanje |
Poraba |
Stanje |
Rezervacije za odlagališče za Travnik |
449.400 |
65.034 |
0 |
384.366 |
23.592 |
360.774 |
Rezervacije za odlagališče Bukovžlak (ONOB) |
4.610.649 |
131.298 |
0 |
4.479.351 |
940.286 |
3.539.065 |
Rezervacije za odstranitev TENORM odpadkov |
4.849.379 |
691.004 |
4.158.375 |
0 |
0 |
0 |
Rezervacija za visoko nasuto pregrado Bukovžlak |
2.991.081 |
39.204 |
0 |
2.951.877 |
22.955 |
2.928.922 |
Rezervacija za odpravo tveganj zaradi starih bremen-CDM SMITH |
6.151.648 |
140.372 |
0 |
6.011.275 |
9.000 |
6.002.275 |
Rezervacija za ekologijo - Ekološka naložba s področja proizvodnje TIO2 |
4.371.447 |
429.977 |
0 |
3.941.471 |
422.977 |
3.518.494 |
SKUPAJ |
23.423.604 |
1.496.889 |
4.158.375 |
17.768.340 |
1.418.810 |
16.349.530 |
Črpanje rezervacij v letu 2020 predstavljajo stroški izvajalcev za opravljena dela v višini 995.833 €, ki neposredno bremenijo oblikovane rezervacije (tč. II., III. in IV. rezervacij za okolje) ter obračunano amortizacijo investiranih sredstev v znesku 422.977 € (tč. I. rezervacij za okolje).
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine
Podjetje izkazuje rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob odhodu v pokoj, oblikovane skladno z določbami dopolnjenega MRS 19. Aktuarski izračun je narejen po metodi knjižnega rezerviranja in ga je opravil zunanji pooblaščeni aktuar. Uporabljene so bile predpostavke: rast plač v podjetju 1 %, diskontna stopnja 0,44 % letno (v letu 2019 je znašala diskontna stopnja 0,7 %), pogoji za upokojitev, tablice umrljivosti 2000–2002 ter fluktuacija zaposlenih v podjetju (uporabljene predpostavke so v letu 2020 enake predpostavkam v letu 2019, razen pri diskontnem faktorju, ki je enak donosnosti 10-letnih podjetniških obveznic z visoko boniteto v Evro območju (leta 2019 je bil uporabljen diskontni faktor iz naslova donosa obveznic RS s povprečno tržno donosnostjo po metodologiji MTS).
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Podjetje je v letu 2007 pridobilo odločbo št. PIZ-06/0245 za oprostitev plačila prispevkov za pokojninsko in invalidsko zavarovanje v skladu s 74. členom Zakona o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov. V letu 2020 smo v celoti namenili odstopljene prispevke in nagrade obdobja za pokritje stroškov plač invalidov.
v €
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine |
3.984.428 |
4.208.262 |
Druge dolgoročne rezervacije: za ekologijo |
16.349.530 |
17.768.340 |
Prejete državne podpore |
51.228 |
27.072 |
Rezervacije za tožbene zneske |
242.705 |
280.345 |
Vračunani stroški |
15.692 |
15.692 |
Odloženi prihodki |
232.817 |
278.334 |
SKUPAJ |
20.876.401 |
22.578.045 |
Podjetje je v letu 2020 oblikovalo dodatne rezervacije za zahtevke pravnih in fizičnih oseb zaradi nezgod na delovnem mestu v višini 12.360 € in hkrati porabilo 50.000 € rezervacij iz navedenega razloga.
94
v €
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve leto 2020 |
31.12.2019 |
Oblikovanje |
Namenska |
31.12.2020 |
Rezerv. za jubilejne nagrade in odpravnine |
4.208.262 |
235.959 |
459.793 |
3.984.428 |
Rezervacije za tožbene zneske |
280.345 |
12.360 |
50.000 |
242.705 |
Dolgoročno vračunani stroški |
15.692 |
0 |
0 |
15.692 |
Ekološke rezervacije |
17.768.340 |
0 |
1.418.810 |
16.349.530 |
Emisijski kuponi |
27.072 |
48.227 |
24.071 |
51.228 |
Odstopljeni prispevki za zaposl. invalidov |
2.896 |
42.428 |
43.525 |
1.799 |
Dolgoročno odloženi prihodki za opremo |
58.464 |
0 |
16.519 |
41.946 |
Sredstva prejeta iz ESRR |
216.974 |
0 |
27.901 |
189.073 |
SKUPAJ |
22.578.045 |
338.974 |
2.040.618 |
20.876.401 |
v €
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve leto 2019 |
31.12.2018 |
Oblikovanje |
namenska |
Odprava |
31.12.2019 |
Rezerv. za jubilejne nagrade in odpravnine |
3.811.723 |
1.033.486 |
636.946 |
0 |
4.208.262 |
Rezervacije za tožbene zneske |
0 |
280.345 |
0 |
0 |
280.345 |
Dolgoročno vračunani stroški |
15.692 |
0 |
0 |
0 |
15.692 |
Ekološke rezervacije |
23.423.604 |
0 |
1.496.889 |
4.158.375 |
17.768.340 |
Emisijski kuponi |
0 |
49.243 |
22.171 |
0 |
27.072 |
Odstopljeni prispevki za zaposl. invalidov |
5.729 |
78.650 |
81.483 |
0 |
2.896 |
Dolgoročno odloženi prihodki za opremo |
258.246 |
0 |
21.895 |
177.887 |
58.464 |
Sredstva prejeta iz ESRR |
244.876 |
0 |
27.902 |
0 |
216.974 |
Drugi odloženi prihodki |
3.423 |
0 |
3.423 |
0 |
0 |
SKUPAJ |
27.763.293 |
1.441.724 |
2.290.709 |
4.336.262 |
22.578.045 |
Konec leta 2019 je bila popolnoma odpravljena rezervacija TENORM odpadki (nizkoradioaktivni material) v višini 4,2 mio EUR. Rezervacija je bila oblikovana na podlagi okvirne ponudbe za sežig (Belgija) ali dolgoročne odložitve na odlagališču radioaktivnih odpadkov. Vrednost oblikovane rezervacije je ustrezala obema zgornjima alternativama. V letu 2017 smo vzpostavili stik z ameriškim podjetjem US Ecology, s katerim smo potrdili in dogovorili izvoz odpadkov v trajno skladiščenje v zvezni državi Idaho in s tem našli stroškovno ugodnejšo rešitev za trajno odstranitev odpadkov. Rezervacijo smo odpravili v letu 2019 na podlagi dveh izpolnjenih pogojev, in sicer prejetih dovoljenj za izvoz, za transport preko tranzitnih držav in uvoznega dovoljenja US EPA, vsa dovoljenja nam je uspelo zbrati in pridobiti do julija 2019. Drugi pogoj pa je bil prejem certifikata ustreznosti in konformnosti ob prevzemu TENORM odpadkov na lokaciji v Idahu, skladno z določilom pogodbe o dokončnem prenosu naslova in rizika. Slednjega smo prejeli v novembru 2019. Če teh dovoljenj in certifikata ne bi prejeli, bi odpadki ostali v Sloveniji, in bi obveljala rešitev z odlagališčem Brinje. Odvoz odpadkov smo izvedli v tretji četrtini leta 2019 in v zadnji četrtini prejeli certifikat o uspešni odložitvi ter skladiščenju teh odpadkov v zvezni državi Idaho.
10 Kratkoročne obveznosti
Druge kratkoročne finančne obveznosti
v €
Skupina obveznosti |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Ind. 20/19 |
Kratkoročne obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida |
12.415 |
22.973 |
54 |
Kratkoročne finančne obveznosti - asignacije, cesije |
47.675 |
21.621 |
221 |
SKUPAJ |
60.090 |
44.594 |
135 |
95
Kratkoročne poslovne obveznosti
v €
Skupina obveznosti |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Ind. 20/19 |
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi |
7.605.375 |
7.151.802 |
106 |
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini |
1.679.397 |
2.331.459 |
72 |
Kratkoročne obveznosti za nezaračunano blago in storitve |
213 |
64 |
332 |
Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov |
469.831 |
407.013 |
115 |
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev |
2.236.814 |
2.356.703 |
95 |
Kratkoročne obveznosti za prispevke izplačevalca |
1.113.104 |
1.201.279 |
93 |
Kratkoročna obveznost za davek od dobička |
778.351 |
0 |
- |
Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij |
410.129 |
486.896 |
84 |
Druge kratkoročne obveznosti |
7.909 |
11.500 |
69 |
SKUPAJ |
14.301.123 |
13.946.716 |
103 |
11 Kratkoročne aktivne in pasivne časovne razmejitve
Med kratkoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami družba izkazuje kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke in druge aktivne časovne razmejitve.
v €
Opis |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Ind. 20/19 |
Vnaprej plačani stroški |
290.744 |
327.660 |
89 |
DDV prejetih predujmov |
5.243 |
500 |
1.049 |
Material na poti in druge aktivne časovne razmejitve |
0 |
5.110 |
- |
SKUPAJ |
295.987 |
333.270 |
89 |
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve zajemajo vnaprej vračunane stroške oziroma odhodke.
v €
Opis |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Ind. 20/19 |
Vračunana neizrabljena pravica za letni dopust |
816.499 |
773.768 |
106 |
Vračunani neizplačani stroški dela |
141.107 |
0 |
- |
DDV od danih predujmov |
82.553 |
13.664 |
604 |
Druge pasivne časovne razmejitve |
41.644 |
107.432 |
39 |
SKUPAJ |
1.081.803 |
894.864 |
121 |
12 Pogojna sredstva in obveznosti
v €
Opis |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Ind. 20/19 |
Dane garancije |
2.430.203 |
2.515.051 |
97 |
Terminski posli |
1.976.362 |
640.987 |
308 |
Plačilna kartica VISA in Mastercard |
40.000 |
53.500 |
75 |
Material v dodelavi in predelavi |
59.725 |
59.725 |
100 |
SKUPAJ |
4.506.290 |
3.269.263 |
138 |
Dane garancije predstavljajo obveznost do Nove kreditne banke Maribor, d. d. in UniCredit Bank d. d. v višini 2.423.923 € in garancije za odpravo napak v višini 6.280 €.
Dne 27. 10. 2017 je Mestna občina Celje zoper Cinkarno Celje, d. d., vložila tožbo v višini 1,3 milijona € za sanacijo onesnažene zemljine. Poslovodstvo družbe je s pomočjo ocen zunanjih pravnih strokovnjakov presodilo, da je bolj verjetno kot ne, da bo tožba zaključena v korist družbe, zato družba rezervacijo za te namene ni oblikovala.
96
13 Odpisi vrednosti
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane življenjske dobe posameznega osnovnega sredstva. Amortizacija bremeni vrednost posameznega osnovnega sredstva.
v €
Opis |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Amortizacija |
9.932.781 |
10.859.864 |
91 |
- neopredmetena sredstva |
278.495 |
270.078 |
103 |
- služnostne pravice |
72.342 |
72.342 |
100 |
- zgradbe |
3.073.738 |
3.054.400 |
101 |
- proizvajalna oprema |
6.502.231 |
7.457.981 |
87 |
- druga oprema |
5.974 |
5.063 |
118 |
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri dolgoročnih sredstvih |
112.277 |
3.624 |
3.098 |
- izguba pri izločitvi neopredmetenih in opredmet. osnov. sred. |
112.277 |
3.624 |
3.098 |
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih |
304.598 |
424.193 |
72 |
- od tega popravek vrednosti terjatev |
611 |
9.806 |
6 |
- od tega prevrednotenje zalog materiala in blaga |
303.987 |
393.367 |
77 |
- odpisi in drugo |
0 |
21.020 |
- |
SKUPAJ |
10.349.655 |
11.287.681 |
92 |
14 Stroški dela
v €
Strošek dela |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Plače in nadomestila |
21.224.553 |
20.658.999 |
103 |
Prispevki za socialno varnost |
3.699.005 |
3.805.782 |
97 |
Povračila stroškov in drugi prejemki zaposlenih |
4.773.416 |
5.992.337 |
80 |
Dodatno pokojninsko zavarovanje |
402.469 |
399.863 |
101 |
SKUPAJ |
30.099.442 |
30.856.980 |
98 |
Stroški dela vključujejo obračunane obveznosti do zaposlenih na podlagi podjetniške kolektivne pogodbe ter na podlagi individualnih pogodb zaposlenih, povračila stroškov v zvezi z delom v skladu s kolektivno pogodbo. Med stroški povračil v zvezi z delom niso zajeti stroški prehrane v tistem delu, ki se nanaša na stroške priprave hrane v lastni kuhinji. Ti stroški so v letu 2020 znašali 952.118 € in (872.544 € v letu 2019). Stroški so izkazani po svoji vsebini in namembnosti, torej med stroški porabljenega materiala in storitev, stroški dela, odpisi vrednosti (amortizacija) in drugimi poslovnimi odhodki. Družba je obračunala neizkoriščeno pravico do letnega dopusta, skladno s SRS 13 in MRS 19. Družba je vpisana v register pokojninskih načrtov kot delodajalec, ki financira pokojninski načrt z oznako PNMZ K, ki ga izvaja odprt Modri krovni pokojninski sklad pri upravljavcu Modri Zavarovalnici.
Družba je v letu 2020 imela tudi stroške storitev, ki se ne obravnavajo kot stroški dela, v zvezi z agencijami za posredovanje delovne sile na podlagi pogodb o posredovanju, v višini 782.418,37 € (v letu 2019 znašajo ti stroški 701.100,36 €). Zaposlenih je bilo 30,15 (leta 2019 29,72) delavcev, upoštevajoč število delovnih ur na podlagi teh pogodb.
Bruto prejemki skupin oseb
v €
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Člani Uprave |
1.149.153 |
888.874 |
129 |
Člani Nadzornega sveta družbe |
121.410 |
110.818 |
110 |
Zaposleni na podlagi pogodb, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe |
3.371.691 |
3.272.016 |
103 |
Skupaj bruto prejemki skupin oseb |
4.642.254 |
4.271.708 |
109 |
97
15 Poslovni odhodki
Poslovni odhodki
v €
Odhodek |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Stroški materiala |
96.965.681 |
93.163.256 |
104 |
Stroški storitev |
13.815.945 |
14.790.940 |
93 |
Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga |
188.743 |
331.442 |
57 |
Drugi poslovni odhodki |
1.283.476 |
1.542.270 |
83 |
SKUPAJ |
112.253.844 |
109.827.908 |
102 |
Poslovni odhodki so enaki vračunanim stroškom v obračunskem obdobju, povečani za stroške, ki se zadržujejo v začetnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje, ter zmanjšani za stroške, ki se zadržujejo v končnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje, vrednoteni po proizvajalnih stroških.
Poslovne odhodke povečuje nabavna vrednost prodanega trgovskega blaga in materiala. Stroški storitev se v večji meri nanašajo na stroške nastale v zvezi z vzdrževanjem sredstev, transportnimi storitvami, storitvami posrednikov pri prodaji proizvodov, stroške reklame (sponzorstva), stroške raziskovalnega dela in stroške intelektualnih storitev.
Druge poslovne odhodke predstavljajo dajatve za ekološka povračila in takse v višini 357.231 €, prispevek za uporabo stavbnega zemljišča občine v višini 367.914 €, nagrade študentom in dijakom na praksi v višini 276.620 €, vračunane rezervacije za zahtevke pravnih in fizičnih oseb zaradi nezgod na delovnem mestu v višini 12.360 €, odhodki iz preteklih let v višini 173.010 € ter drugi stroški poslovnega leta v višini 96.341 €.
Revidiranje računovodskih izkazov Cinkarne Celje, d. d. za leto 2020 je opravila družba Ernst & Young revizija, d.o.o. Pogodbena vrednost za dogovorjene storitve revidiranja je znašala 22.000 €, povečana za DDV in potne stroške. Revizijska družba Ernst & Young v letu 2020 ni opravljala drugih ne revizijskih storitev.
16 Finančni odhodki
v €
Odhodek |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Odhodki za obresti |
37.928 |
12.739 |
298 |
Tečajne razlike |
417.857 |
366.240 |
114 |
Obresti za rezervacije odpravnin in jubilejnih nagrad |
35.954 |
85.764 |
42 |
SKUPAJ |
491.738 |
464.743 |
106 |
Finančne odhodke predstavljajo obračunane obveznosti za poslovno leto od dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti ter negativne tečajne razlike nastale pri poslovanju in financiranju.
Med negativnimi tečajnimi razlikami je izkazanih 215.965 € iz naslova sklenjenih terminskih poslov.
Druge odhodke v glavnini predstavljajo izgube pri poravnavi prijavljenih škodnih primerov in plačane odškodnine fizičnim osebam.
17 Stroški po funkcionalnih skupinah
Skladno s SRS 21.7 so predstavljeni stroški po funkcionalnih skupinah:
v €
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov |
96.122.484 |
94.174.604 |
102 |
Nabavna vrednost prodanega blaga |
188.743 |
331.442 |
57 |
Stroški prodajanja |
32.637.411 |
35.468.499 |
92 |
Stroški splošnih dejavnosti |
26.120.821 |
25.769.077 |
101 |
SKUPAJ |
155.069.459 |
155.743.622 |
100 |
98
18 Prihodki iz pogodb s kupci
Prihodke iz pogodb s kupci sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov, trgovskega blaga, materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenitev čistih prihodkov od prodaje po področnih in območnih odsekih je prikazana v nadaljevanju.
|
Doseženo |
Ind. 20/19 |
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
||
Čisti prihodki iz pogodb s kupci proizvodov in storitev |
172.064.707 |
172.161.860 |
100 |
Čisti prihodki iz pogodb s kupci blaga in materiala |
322.144 |
425.118 |
76 |
SKUPAJ |
172.386.851 |
172.586.979 |
100 |
19 Prodaja po odsekih
Prodaja po področnih odsekih
v €
|
Doseženo |
Ind. 20/19 |
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
||
Titanov dioksid |
143.056.990 |
140.356.503 |
102 |
Predelava cinka |
5.125.075 |
7.301.913 |
70 |
Laki, mastri in tiskarske barve |
15.207.872 |
14.824.299 |
103 |
Agro program |
5.525.614 |
4.762.037 |
116 |
Ostalo |
3.471.300 |
5.342.227 |
65 |
SKUPAJ |
172.386.851 |
172.586.979 |
100 |
Prodaja po območnih odsekih
v €
|
Doseženo |
Ind. 20/19 |
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
||
Slovenija |
14.623.430 |
18.818.634 |
78 |
Evropska unija |
130.529.281 |
122.771.835 |
106 |
Trg držav bivše Jugoslavije |
3.730.801 |
3.570.343 |
104 |
Tretje države |
20.280.947 |
23.971.862 |
85 |
Tretje države – dolarski trg |
3.222.393 |
3.454.305 |
93 |
SKUPAJ |
172.386.851 |
172.586.979 |
100 |
Poslovni izid po področnih odsekih
v €
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Titanov dioksid |
22.766.653 |
20.406.480 |
112 |
Ostalo |
388.220 |
465.247 |
83 |
Nerazporejeno |
-4.204.217 |
564.658 |
- |
Skupaj |
18.950.656 |
21.436.385 |
88 |
20 Drugi poslovni prihodki
v €
Prihodek |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij |
659.912 |
4.901.263 |
13 |
Prevrednotovalni poslovni prihodki |
14.258 |
997.423 |
1 |
Prihodki iz naslova državne podpore Covid-19 |
365.254 |
0 |
- |
Izterjane odpisane terjatve |
130.862 |
20.617 |
635 |
Prihodki iz preteklih let |
117.108 |
56.147 |
209 |
Drugi prihodki |
38.578 |
80.506 |
48 |
S K U P A J |
1.325.972 |
6.055.956 |
22 |
99
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij se nanašajo na obračunano amortizacijo investiranih sredstev ekološke rezervacije, oblikovane v postopku lastninskega preoblikovanja v znesku 422.977 €, obračunano amortizacijo delovnih sredstev namenjenih za delo invalidov in brezplačno pridobljenih sredstev v višini 44.739 €, za pokritje stroškov plač invalidov v višini 43.525 € po Zakonu o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov, 148.671 € prihodkov iz naslova odprave rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine po aktuarskem izračunu.
Prihodki iz naslova državne podpore Covid-19 (skladno z Zakonom o interventnih ukrepih za omilitev in odpravo posledic epidemije covid-19) zajemajo: prihodke iz naslova oprostitve prispevkov in materialnih stroškov za zaščitno opremo v višini 264.183 € v višini dejansko nastale škode v prvem valu epidemije, refundacijo plačil za karanteno v višini 7.986 €, za varovanje otrok zaradi višje sile v višini 36.803 €, refundacijo kratkotrajne odsotnosti v višini 2.098 € in refundacijo kriznega dodatka, izplačanega v mesecu decembru, v višini 54.184 €. Subvencije so brezpogojne.
Prevrednotovalni poslovni prihodki se nanašajo na prodajo osnovnih sredstev, katerih prodajna vrednost presega njihovo knjigovodsko vrednost.
21 Finančni prihodki
v €
Prihodek |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Prihodki od obresti |
25.108 |
44.532 |
56 |
Tečajne razlike |
420.710 |
404.852 |
104 |
Prihodki iz drugih naložb |
23.075 |
24.954 |
92 |
SKUPAJ |
468.893 |
474.338 |
99 |
Finančne prihodke predstavljajo prejete obresti od naložbenja in terjatev, prihodki od dolgoročnih finančnih naložb ter pozitivne tečajne razlike pri poslovanju in financiranju. Med pozitivnimi tečajnimi razlikami je izkazanih 90.370 € iz naslova sklenjenih terminskih poslov.
Druge prihodke predstavljajo neobičajne postavke, glavnino prejeta so izplačila zavarovalnic iz naslova življenjskih zavarovanj, ter prejeta sredstva dobaviteljev za predčasno plačilo.
22 Davek iz dobička
Obračun davka iz dobička pravnih oseb je obračunan skladno s Pravilnikom o davčnem obračunu davka od dohodkov pravnih oseb po stopnji 19 % od davčne osnove. Davčno osnovo v letu 2020 zmanjšujejo olajšave za vlaganja v raziskave in razvoj, za zaposlovanje invalidov, za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, za investiranje v opremo in donacije.
v €
|
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Poslovni izid pred davki v skladu s SRS |
22.511.599 |
25.702.178 |
88 |
Prihodki, ki so izločeni iz davčne osnove oziroma povečujejo davčno osnovo |
-226.856 |
-45.468 |
499 |
Odhodki, ki niso davčno priznani |
356.725 |
1.189.257 |
30 |
Priznane davčne olajšave |
-4.590.867 |
-8.345.874 |
55 |
Skupaj osnova za davek |
18.050.601 |
18.500.093 |
98 |
Stopnja davka |
19% |
19% |
|
Davek od dobička |
3.429.614 |
3.512.018 |
98 |
Efektivna davčna stopnja izračunana kot razmerje med odhodki za davek in računovodskim poslovnim izidom znaša 15,23 % v letu 2020 in 13,66 % v letu 2019.
Skladno s SRS 5.15 je podjetje izkazalo povečanje terjatev za odloženi davek iz naslova začasnih razlik. Zmanjšanje v letu 2020 se nanaša na razliko med:
v €
O p i s |
Leto 2020 |
Leto 2019 |
Ind. 20/19 |
Poraba rezervacij |
-122.472 |
-556.912 |
22 |
Odprava oblikovanega popravka vrednosti terjatev (naložb) |
-31.273 |
-215.682 |
14 |
Druge odprave |
0 |
-28.482 |
- |
Oblikovane rezervacije |
22.416 |
46.019 |
49 |
Oblikovan popravek vrednosti terjatev (naložb) |
0 |
1.282 |
- |
SKUPAJ |
-131.329 |
-753.775 |
17 |
100
V IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov prikazuje spremembe stanja denarnih sredstev in njihovih ustreznikov za poslovno leto kot razliko med stanjem 31. 12. 2020 in 1. 1. 2020. Sestavljen je po posredni metodi iz podatkov dveh zaporednih bilanc stanja, v skladu s SRS 22.9, to je po skrajšani različici II. Teoretično možne postavke niso prikazane, vrednosti pa so izkazane za tekoče in preteklo obdobje.
VI IZKAZ GIBANJA KAPITALA
Izkaz gibanja kapitala ima obliko sestavljene razpredelnice sprememb vseh sestavin kapitala v skladu s SRS 23. Teoretično možne postavke niso prikazane. Spremembe lastniškega kapitala se nanašajo na sklep skupščine o razporeditvi bilančnega dobička leta 2019 za izplačilo dividend lastnikom, ki so bile izplačane v letu 2020 ter na nakup lastnih delnic. Na podlagi 14. točke 64. člena ZGD-1 je izkazu gibanja kapitala dodana ugotovitev bilančnega dobička. Predstavlja 60 % čistega poslovnega izida leta 2020 in preneseni poslovni izid leta 2019.
VII FINANČNI INSTRUMENTI IN FINANČNA TVEGANJA
Finančna tveganja (likvidnostno in obrestno)
Likvidnostno tveganje
Cinkarna Celje, d. d. je poslovni partner, znan po plačilni disciplini tako na domačem kot na tujem trgu, podjetje, ki nima bančnih dolgov in ima stabilne denarne tokove. Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visokim denarnim tokom. Upravljanja likvidnostni med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redna izterjava zapadlih terjatev. Bonitetna ocena je AAA.
Obrestno tveganje pomeni možnost izgub zaradi neugodnega gibanja obrestnih mer na trgu. Podjetje nima dolgoročnih finančnih obveznosti in iz tega naslova nima vzpostavljenih ukrepov. V kolikor se bi to dejstvo spremenilo, bi vzpostavili primerne ukrepe za obvladovanje tovrstnega tveganja.
Kreditno tveganje
Ključno kreditno tveganje družbe Cinkarna Celje, d. d. je tveganje, da kupci ob zapadlosti ne bi poravnali svojih obveznosti.
Tveganje je omejeno, saj poslujemo pretežno z dolgoletnimi partnerji, ki so pogosto znana tradicionalna evropska industrijska podjetja z visoko boniteto. V zadnjih letih smo zaznavali, da je plačilna disciplina v Sloveniji, na Balkanu in Vzhodni Evropi relativno slaba, vendar v prihodnjem obdobju na tem geografskem področju ne pričakujemo več težav oziroma se potencial tveganja pomembno znižal. Z preureditvijo/prečiščenjem portfelja strateških poslovnih področij podjetja, konkretno gre za ukinitev programa grafičnih repromaterialov, programa valjane titancinkove pločevine, programa antikorozijskih premazov in programa gradbenih materialov, se je izpostavljenost kreditnemu tveganju pomembno znižala, kar dokazuje podatek o zapadlosti terjatev in dejstvo, da praktično več nimamo dodatnega oblikovanja popravkov vrednosti terjatev zaradi dvoma v plačilo oz. neplačila izkazanih terjatev do kupcev.
Knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki so bila najbolj izpostavljena kreditnemu tveganju, je bila na datum poročanja naslednja:
v €
v |
Pojasnila |
31.12.2020 |
31.12.2019 |
Dana posojila |
3 |
0 |
200.000 |
Finančne naložbe |
3 |
35.056 |
160.650 |
Terjatve do kupcev |
6 |
24.734.182 |
23.948.700 |
Denar in denarni ustrezniki |
7 |
37.657.824 |
31.698.242 |
SKUPAJ |
|
62.427.062 |
56.007.592 |
101
Družba ima zdravo strukturo terjatev do kupcev, kar je razvidno v Pojasnilu 6 Poslovne terjatve v tabeli zapadlost terjatev po rokih zapadlosti in v tabeli gibanja popravka vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev.
Valutno tveganje
Cinkarna Celje, d. d., nabavlja in prodaja na svetovnem trgu, zato je izpostavljena tudi tveganju razvoja neugodnih medvalutnih razmerij. Predvsem gre za valutno razmerje €/$. Ker se glavnina prodaje vrši v evrih, je izpostavljenost pereča predvsem pri dolarski nabavi titanonosnih surovin, izjemoma tudi žvepla in bakrovih spojin. Po obsegu bistveno manjša je izpostavljenost na področju dolarsko nominirane prodaje.
Gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para €/$ kontinuirano spremljamo. V osnovi kratkoročno tveganje neugodnih sprememb tečaja $ omejujemo s standardizirano in konsistentno uporabo finančnih instrumentov (dolarske terminske pogodbe). Dosegamo tako rekoč popolno pokritost relevantnih poslovnih dogodkov, ki vključujejo valutni par €/$.
Iz naslova obvladovanja tveganja pred spremembo tečaja ameriškega dolarja smo s pomočjo sklepanja terminskih poslov ustvarili pozitivni finančni izid v višini 2.853 €.
Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po koncu poslovnega leta
Od dne 4. 2. 2021 Cinkarna Celje d. d. na Ljubljanski borzi nastopa v Prvi kotaciji. S Prvo kotacijo se želi okrepiti prepoznavnost na domačem in tujih naložbenih trgih in s tem povečati likvidnost delnice. S tem je ponujena možnost družbi za njeno večjo prepoznavnost med domačimi in tujimi vlagatelji, s čimer bo omogočen lažji dostop in nižji stroški pridobivanja svežega kapitala, potrebnega za financiranje večjih razvojnih projektov.
Cinkarna Celje se z vstopom v Prvo kotacijo postavlja ob bok najboljšim konkurenčnim družbam v svoji panogi.
Cinkarna Celje zaradi vstopa v Prvo kotacijo vsa poročanja poslovnega leta 2021 izvaja v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.
S 1. 3. 2021 ima družba sklenjeno pogodbo s podjetjem InterCapital za vzdrževanje likvidnosti delnice.
Družba v času priprave poročila deluje nemoteno. Zaposlene redno seznanjamo z ukrepi Covid-19. Vzporedno s tem pa izvajamo hitre antigentske teste.
Drugih dogodkov, ki bi vplivali na računovodske izkaze poslovnega leta 2020, ni bilo.
102
103
104
105
106
Zbirni prikaz poslovanja od leta 2010 – 2020
v 000 €, €/d
|
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
PRODAJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domači trg |
21.268,26 |
24.217,33 |
23.745,12 |
23.523,81 |
22.830,92 |
22.490,37 |
21.438,09 |
24.460,68 |
21.624,29 |
18.818,64 |
14.623,43 |
Tuji trg |
132.123,81 |
159.850,43 |
149.472,40 |
142.431,27 |
137.839,93 |
146.586,70 |
148.327,34 |
164.244,08 |
142.336,57 |
153.768,35 |
157.763,42 |
Prodaja |
153.392,07 |
184.067,76 |
173.217,52 |
165.955,08 |
160.670,85 |
169.077,06 |
169.765,43 |
188.704,76 |
163.960,86 |
172.586,98 |
172.386,85 |
POSLOVNI IZID |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poslovni izid iz poslovanja |
13.741,75 |
32.831,34 |
24.084,52 |
8.628,40 |
16.241,86 |
8.080,32 |
10.579,07 |
35.721,22 |
36.408,49 |
25.726,94 |
22.526,27 |
Poslovni izid pred davki |
10.854,43 |
31.631,71 |
22.454,30 |
7.573,79 |
16.071,62 |
8.058,16 |
11.029,95 |
34.550,89 |
36.023,66 |
25.702,18 |
22.511,60 |
Davki |
1.970,11 |
6.133,40 |
4.160,50 |
412,89 |
2.139,18 |
1.244,61 |
1.269,95 |
5.785,60 |
5.465,47 |
4.265,79 |
3.560,94 |
Čisti poslovni izid |
8.884,31 |
25.498,31 |
18.293,81 |
7.160,90 |
13.932,44 |
6.813,54 |
9.760,00 |
28.765,30 |
30.558,18 |
21.436,39 |
18.950,66 |
OBVEZNOSTI in SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapital |
106.881,95 |
127.512,33 |
133.348,36 |
135.148,87 |
140.115,23 |
140.235,49 |
145.966,79 |
166.520,50 |
173.925,47 |
170.342,85 |
174.016,28 |
Finančni dolg |
47.305,74 |
21.137,89 |
19.660,40 |
4.747,01 |
39,44 |
41,72 |
116,86 |
77,57 |
70,68 |
44,59 |
60,09 |
Stopnja fin. zadolženosti |
25% |
11% |
10% |
3% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
Sredstva |
188.349,62 |
197.957,05 |
196.001,27 |
183.359,40 |
182.947,47 |
180.987,95 |
186.021,92 |
219.731,07 |
213.954,01 |
207.807,07 |
210.335,70 |
Neto obratna sredstva (NWC) |
5.144,77 |
32.745,35 |
47.252,87 |
50.216,93 |
57.527,09 |
62.199,82 |
72.908,59 |
96.412,29 |
94.659,95 |
86.135,69 |
85.594,51 |
NA DELNICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividende: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- bruto |
1,25 |
4,35 |
15,00 |
6,50 |
10,97 |
8,57 |
4,18 |
9,05 |
26,52 |
28,27 |
17,00 |
- neto |
1,00 |
3,48 |
12,00 |
4,88 |
8,23 |
6,43 |
3,13 |
6,79 |
19,89 |
21,20 |
12,75 |
Čisti poslovni izid |
10,91 |
31,3 |
22,46 |
8,79 |
17,1 |
8,36 |
11,98 |
35,31 |
37,51 |
26,53 |
23,45 |
Kapital/št.delnic |
131,2 |
156,53 |
163,7 |
165,9 |
172 |
172 |
179 |
204 |
214 |
210,8 |
215,37 |
Tržna vrednost konec leta |
58,2 |
84,5 |
79 |
90 |
177 |
76 |
162 |
217 |
181 |
187,5 |
178,00 |
Število delnic |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
814.626 |
807.977 |
807.977 |
Število lastnih delnic |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
2.149 |
6.649 |
10.652 |
21.951 |
Število zaposlenih |
1053 |
1063 |
1005 |
993 |
989 |
955 |
903 |
893 |
908 |
846 |
824 |
Število delničarjev |
1696 |
1603 |
1648 |
1706 |
2085 |
1794 |
1943 |
1880 |
2078 |
1920 |
1920 |
KAZALNIKI POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kratkoročni koeficient |
1,1 |
1,89 |
2,67 |
3,65 |
4,76 |
5,09 |
5,72 |
5,05 |
9,3 |
7,2 |
7,0 |
Pospešeni koeficient |
0,7 |
1,04 |
1,41 |
2,02 |
2,6 |
2,7 |
3,7 |
3,3 |
5,3 |
4,2 |
4,5 |
Koeficient obračanja zalog p. |
21,7 |
18,9 |
12,27 |
12,4 |
11,4 |
11,6 |
16,2 |
25,8 |
13,61 |
10,98 |
13,70 |
Dnevi vezave terjatev |
65 dni |
53 dni |
51 dni |
52 dni |
53 dni |
49 dni |
51 dni |
55 dni |
62 dni |
51 dni |
52 dni |
Dnevi vezave obveznosti (por.) |
39 dni |
37 dni |
36 dni |
35 dni |
37 dni |
35 dni |
37 dni |
43 dni |
41 dni |
31 dni |
31 dni |
Koef. obrač.dolg. sredstev |
1,16 |
1,42 |
1,39 |
1,42 |
1,44 |
1,59 |
1,70 |
1,92 |
1,59 |
1,61 |
1,59 |
Koef. obrač. vseh sredstev |
0,81 |
0,95 |
0,88 |
0,87 |
0,88 |
0,93 |
0,93 |
0,93 |
0,76 |
0,82 |
0,82 |
Gospodarnost poslovanja |
1,1 |
1,2 |
1,16 |
1,05 |
1,11 |
1,05 |
1,07 |
1,23 |
1,25 |
1,17 |
1,15 |
Dobičkovnost prih. od poslov. |
8,90% |
16,80% |
13,50% |
5,20% |
9,60% |
4,70% |
6,36% |
18,74% |
19,99% |
14,48% |
12,86% |
Celotna čista dobičk. prih. |
5,70% |
13,00% |
10,30% |
4,30% |
8,20% |
4,00% |
5,86% |
15,09% |
16,78% |
12,06% |
10,81% |
Delež čist. posl. izida v prodaji (ROS) |
5,80% |
13,90% |
10,60% |
4,31% |
8,67% |
4,03% |
5,75% |
15,24% |
18,64% |
12,42% |
10,99% |
Donosnost sredstev (ROI) |
7,00% |
17,10% |
11,80% |
4,28% |
8,81% |
4,49% |
6,05% |
17,06% |
16,65% |
12,36% |
10,78% |
ROA |
4,70% |
13,20% |
9,30% |
3,78% |
7,61% |
3,74% |
5,32% |
14,18% |
14,09% |
10,17% |
9,06% |
ROE |
9,10% |
25,50% |
16,90% |
5,89% |
10,96% |
5,25% |
7,24% |
21,00% |
21,74% |
14,67% |
12,47% |
Merilo |
Stran LP |
Izračun |
Dividendna donosnost |
9 |
višina dividende/vrednostjo delnice (na dan skupščinskega sklepa) |
EBITDA |
22 |
poslovni izid iz poslovanja povečan za odpise vrednosti iz IPI |
Saldo iz financiranja |
22 |
vsi finančni prihodki zmanjšani za vse finančne odhodke iz IPI |
P/E 31.12 |
23 |
vrednost delnice (na zadnji na dan leta)/čisti poslovni izid na delnico iz IPI |
Celotni prosti denarni tok, prosti denarni tok |
23,73 |
pribitek prejemkov pri poslovanju ali pribitek izdatkov pri poslovanju iz IDT |
Produktivnost dela |
25 |
obseg proizvodnje (stalne cene)/povprečno število zaposlenih |
Dodana vrednost na zaposlenega |
25 |
poslovni izid iz poslovanja, povečan za odpise vrednosti in stroške dela iz IPI/številom zaposlenihpo vkalkuliranih urah |
Neto obratna sredstva (NWC) |
105 |
vsa kratkoročna sredstva zmanjšana za vse kratkoročne obveznosti iz BS |
107
STRUKTURA LASTNIŠTVA DELNIC CINKARNE CELJE, d. d.
|
|
Stanje na dan |
Stanje na dan |
Stanje na dan |
Stanje na dan |
||||
|
Upravičenec |
4.02.1997 |
21.01.1998 |
31.12.2019 |
31.12.2020 |
||||
|
|
ob vpisu v sod. reg. |
ob vpisu na KDD |
|
|
||||
|
|
str. % |
št. delnic |
str. % |
št. delnic |
str. % |
št. delnic |
str. % |
št. delnic |
1. |
PRAVNE OSEBE |
60,52 |
493.024 |
60,05 |
489.182 |
76,60 |
618.885 |
75,28 |
608.260 |
1.1. |
D.S.U. d.o.o., LJ |
21,95 |
178.777 |
1,94 |
15.789 |
- |
- |
- |
- |
1.2. |
Modra zavarovalnica d.d., LJ |
21,87 |
178.184 |
22,03 |
179.506 |
20,17 |
162.963 |
20,17 |
162.963 |
1.3. |
DUTB, d.d., LJ |
|
|
|
|
12,93 |
104.504 |
12,93 |
104.504 |
1.4. |
Slovenski državni holding, LJ |
9,77 |
79.573 |
9,77 |
79.573 |
11,50 |
92.950 |
11,50 |
92.950 |
1.5. |
Unicredit Bank Austria AG, Wien - fiduciarni |
|
|
|
|
4,36 |
35.210 |
4,54 |
36.710 |
1.6. |
TR5 d.o.o., LJ |
|
|
|
|
1,22 |
9.834 |
3,03 |
24.517 |
1.7. |
Raiffeisen bank Austria d.d. , Zagreb- fiduciarni |
|
|
|
|
2,06 |
16.658 |
2,31 |
18.662 |
1.8. |
NLB skladi - Slovenija mešani, LJ |
|
|
|
|
1,71 |
13.850 |
1,47 |
11.877 |
1.9. |
Generali Rastko Evropa, delniški, LJ |
|
|
|
|
1,45 |
11.681 |
1,34 |
10.803 |
1.10. |
Generali Galileo, mešani fleks. sklad, LJ |
|
|
|
|
1,47 |
11.903 |
1,33 |
10.731 |
1.11. |
Primorski skladi, d.d. Koper - PSP MODR |
|
|
|
|
1,46 |
11.781 |
1,18 |
9.550 |
1.12. |
CITIBANK N.A. - fiduciarni |
|
|
|
|
0,00 |
0 |
1,11 |
9.006 |
1.13. |
TINFIN d.o.o., LJ |
|
|
|
|
1,40 |
11.300 |
0,88 |
7.103 |
1.14. |
DBS d.d,, LJ |
|
|
|
|
0,53 |
4.243 |
0,65 |
5.243 |
1.15. |
ERSTE Group Bank AG, Wien - client account |
|
|
|
|
0,65 |
5.286 |
0,65 |
5.239 |
1.16. |
NOVA KBM d.d., MB |
|
|
|
|
0,57 |
4.628 |
0,57 |
4.628 |
1.17. |
Generali Dividendni, delniški, LJ |
|
|
|
|
0,62 |
4.977 |
0,57 |
4.577 |
1.18. |
MAVIA d.d., KR |
|
|
|
|
1,08 |
8.743 |
0,55 |
4.452 |
1.19. |
Triglav vzajemni skladi, LJ |
|
|
|
|
0,00 |
0 |
0,50 |
4.007 |
1.20. |
Drugo |
6,93 |
56.490 |
26,31 |
214.314 |
13,42 |
108.374 |
10,00 |
80.738 |
2. |
FIZIČNE OSEBE |
39,48 |
321.602 |
39,95 |
325.444 |
22,08 |
178.440 |
22,03 |
177.966 |
3. |
LASTNE DELNICE |
- |
- |
- |
- |
1,32 |
10.652 |
2,69 |
21.751 |
|
SKUPAJ 1+2+3 |
100,00 |
814.626 |
100,00 |
814.626 |
100,00 |
807.977 |
100,00 |
807.977 |
108
Izjava članov poslovodstva in oseb odgovornih za sestavo letnega poročila z dne 26. 3. 2021:
Navedeni in podpisani člani poslovodstva ter osebe odgovorne za sestavo letnega poročila v smislu 2. odstavka, 134. člena ZTFI-1 potrjujemo, da je po našem najboljšem vedenju:
I. | računovodsko poročilo skladno z ustreznim računovodskim poročanjem, to so Slovenski računovodski standardi. Takšno daje resničen in pošten prikaz sredstev, obveznosti, poslovnega izida in finančnega položaja družbe; |
II. | v poslovnem poročilu je zajet pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganja, ki jim je družba izpostavljena. |
S tem, dne 26. 3. 2021, Uprava Letno poročilo 2020 sprejme in potrdi.
Poslovodstvo družbe |
||
|
|
|
|
|
|
Predsednik Uprave |
Članica Uprave – namestnica predsednika Uprave – tehnična direktorica |
Član Uprave – delavski direktor |
Aleš SKOK, |
Nikolaja PODGORŠEK SELIČ |
Filip KOŽELNIK, |
univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA |
univ. dipl. inž. kem. inž., spec. |
mag. posl. ved |
|
|
|
Osebe, odgovorne za sestavo Letnega poročila |
||
|
|
|
|
|
|
Predsednik Uprave
|
Član Uprave – delavski direktor |
Vodja Računovodske službe |
Aleš SKOK, univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA. |
Filip KOŽELNIK, mag. posl. ved |
mag. Karmen FUJS, univ. dipl. ekon. |
109
Kultura podjetja
POSLOVNI PARTNERJI |
Nenehoma bomo usmerjali napore v pošteno, kakovostno in pravočasno zadostitev potreb naših kupcev. Razvijali bomo odnose obojestranskega zaupanja, sodelovanja in poslovnega prijateljstva. Obveznosti do dobaviteljev, bank in pogodbenikov bomo poravnavali z največjo mero odgovornosti.
|
LASTNIKI |
Stremeli bomo, da bosta naložba lastnikov, in s tem zaupanje v pravilnost te odločitve, nagrajeni s pričakovanimi in ustreznimi donosi. Skrb za dolgoročno vitalnost in donosnost podjetja, bomo uresničevali z naložbami v razvoj in zaposlene. Razumemo, da je naša odgovornost sorazmerna izkazanemu zaupanju.
|
ZAPOSLENI |
Vsi zaposleni bodo deležni odkritega odnosa. Pošteno plačilo za dobro opravljeno delo je neodtujljiva pravica. Poskrbeli bomo za udejanjanje pravic ustrezne obveščenosti, osebne varnosti in enake obravnave. Dolžnost vodstva podjetja je spodbujanje pozitivnega delovnega vzdušja in skrb za razvoj ter udejanjanje pravil in načel etičnega poslovanja.
|
LOKALNA SKUPNOST |
V okviru filozofije trajnostnega razvoja, investiranja v okoljske projekte in ciljnega projektiranja tehnologije bomo skrbeli za najbolj optimalne poti in načine varovanja okolja in zdravja naših someščanov. Glede na možnosti bomo skrbeli in sodelovali pri razvoju in napredku lokalne skupnosti na področju izobraževanja, športa in kulture.
|
110